Budget 2027-2030 - budgetbalancen forud for budgetseminaret

Indstilling

Administrationen indstiller, at Økonomiudvalget
1. godkender programmet for budgetseminaret
2. oversender materialet til budgetseminaret

Sagsfremstilling

Overblik over den aktuelle budgetsituation
Administrationen har udarbejdet et overblik over hvordan den aktuelle budgetsituation ser ud efter konsekvenserne af
Økonomiaftalen for 2027, samt beregning af øvrige indtægter (skatter, tilskud, udligning) og ændringer i
demografireguleringer mv. er indregnet i budgettet. Administrationens budgetnotat 2027-2030 (bilag 1) redegør for den
aktuelle status, samt de foretagne ændringer. Administrationen gennemgår den aktuelle situation på budgetseminaret.
Budgetbalancen efter økonomiaftalen er som forventet
Budgettet for 2027-2030 tager udgangspunkt i overslagsårene fra sidste års budgetvedtagelse (budgetforlig 2026). Her
var der store underskud i alle årene. I budgetstrategien for årets budgetlægning blev der forudsat, at vi ville få tilført
midler via økonomiaftalen og disse forudsætninger har holdt stik efter en beregning af konsekvenserne henover

sommeren. Økonomiaftalen og de øvrige ændringer på indtægterne har til gengæld ikke givet et større
indtægtsgrundlag end forudset.
Budgetbalancen i 2027-2030

Ændringer

Balance til
budgetseminaret

Balance fra budget 2026
(overslagsårene)

Tallene er i hele 1.000 kr. og minus er udtryk for underskud.
Underskuddet i 2027 indeholder køb af bygning 50 for 92 mio. kr. Det er byrådets forudsætning, at en del af
købssummen finansieres ved et kassetræk. Der er underskud i alle årene. Der er dog store usikkerheder om
kommunens finansiering fra 2029 på grund af den nye udligningsreform. Det anbefales derfor, at byrådet fokuserer på at
opnå balance i 2027 og 2028.
Hvad er indarbejdet i balancen

Finansieringsindtægter fra økonomiaftalen
Statsgaranti på skatter og tilskud.
Anlægsbudgettet fra sidste års budgetlægning.
Nyt byggemodningsbudget med lavere jordsalgsindtægter
Øgede salgsindtægter på salg af ejendomme på 50 mio. kr. i 2029.
Mulighed for lånoptagelse på 18,7 mio. kr. i 2027 til energiforbedring til vejbelysning.
Demografiregulering af Dagtilbud, Skole og Ældre
Statslige midler til minimumsnormeringer i forårsSFO på 4,23 mio. kr.
Konsekvenser af sundhedsreformen
Konsekvenser af ny lovgivning.
Nye skøn for ændringer i priser og lønninger
Nyt budget på arbejdsmarkedsområdet ud fra skøn i økonomiaftalen
Den tidligere servicebufferpulje på 15 mio. kr., som var målrettet til at tilbagebetale en midtvejsregulering af
overførselsområdet, er nedlagt

Hvad er ikke indarbejdet i budgettet
• Yderligere budgetbehov fra områderne (til basisbudgetterne). De samlede budgetbehov er vurderet til netto 78
mio. kr. i 2027. Byrådet får forelagt skøn over budgetbehovene på budgetseminaret.
• Forslag til besparelser fra det foreløbige budgetkatalog. Der er foreløbig forslag for 56,7 mio. kr. i 2027; 74,0 mio.
kr. i 2028; 76,2 mio. kr. i 2029 og 2030. Forslagene gennemgås overordnet på budgetseminaret. Forslagene kan
delvist medvirke til finansiering af de yderligere budgetbehov, og den aktuelle ubalance. Administrationen har
igangsat et arbejde med at beskrive yderligere forslag.
• Yderligere anlægsprojekter. Der er forslag til anlægsprojekter for 313 mio. kr. i 2027, 361 mio. kr. i 2028, 281 mio.
kr. i 2029 samt 222 mio. kr. i 2030. Det nuværende anlægsbudget består af de summer som blev besluttet for
2027-2030 i forbindelse med budgetlægningen for 2026 (overslagsårene). Byrådet foretager en drøftelse og
prioritering af anlægsforslagene på budgetseminaret.
• Ændringer i indkomstskatteprocent.
Der er flere budgetbehov end der er forslag i budgetkataloget

Budgetbehovene overstiger det foreløbige reduktionsforslag i budgetkataloget. Administrationen arbejder derfor med at
komme med yderligere reduktionsforslag frem mod budgetseminaret, så der minimum er balance. Forslagene kan ikke
nå at blive udvalgsbehandlet.
Politiske forslag til reduktioner og udvidelser
Økonomiudvalget besluttede, at der skulle gives mulighed for politiske forslag til reduktioner og udvidelser. Disse forslag
skulle fremsendes senest 27. juli 2026. Forslagene behandles i relevante fagudvalg 3., 10. og 11. august. Forslagene
skal beregnes af administrationen og det er ikke alle forslag, der er beregnet til fagudvalgsbehandlingen.
Opgaver til budgetseminaret
I det afsluttende budgetarbejde skal der blandt andet tages stilling til nedenstående forhold:
a.
b.
c.
d.

Hvilke af de vurderede yderligere budgetbehov, der skal indarbejdes i budgettet
Hvilke forslag fra budgetkataloget og politiske forslag, der skal indarbejdes i budgettet
Hvilke anlægsprojekter, der skal indarbejdes i budgettet
Hvilke tiltag der skal sættes i værk for at forbedre budgetbalancen i de enkelte år

Program for budgetseminaret
Der vedlægges forslag til program. Programmet skal godkendes af Økonomiudvalget.
Særtilskud og lån
Der er søgt særtilskud på 20 mio. kr. og lån på 25 mio. kr. Ansøgningerne vedlægges. Svar på ansøgningerne forventes
inden udgangen af august. De ansøgte beløb er ikke indarbejdet i budgetbalancen.
Baggrundsmateriale til budgetseminaret
Til budgetseminaret fremlægges følgende materiale:
• Administrationens budgetnotat, der uddyber den nuværende budgetsituation
• Politikområdebeskrivelser inkl. beregnede budgetbehov
• Budgetkatalog udarbejdet af administrationen, herunder de yderligere forslag som administrationen er kommet
med
• Forslag til budgetreduktioner og udvidelser fremsat af politikere
• Forslag til anlægsprojekter
• Høringssvar fra hjemmesiden
• Økonomiaftalen
• Lov- og cirkulæreprogrammet
Materialet vil være tilgængeligt for byrådet den 14. august 2026 i First Agenda.

Økonomi

Administrationen har ingen yderligere bemærkninger.

Beslutning

Økonomiudvalget, 11.08.2026
Fraværende: Rune Kristensen (C)
Stedfortræder: Anette Brix (C)
Ad 1: Godkendt med de ændringer som udvalget ønsker.
Ad 2: Godkendt.

Bilag

• Administrationens budgetnotat
• Program Budgetseminar august 2026
• Ansøgning om lånedispensation for 2027
• Ansøgning om særtilskud
• Økonomiudvalget 11.08.2026