Forlængelse af kontrakt på daglige bankforretninger og kapitalforvaltning

Indstilling

Administrationen indstiller,

1. at kontrakten med Danske Bank, Sydbank og Nordea forlænges med optionerne til udløb 31. december
2. at opgaven genudbydes i 2028 med kontraktstart 1. januar 2029
3. at kreditmaximum på kassekreditten i Danske Bank hæves med 150 mio.kr.

Sagsfremstilling

Næstved Kommune underskrev i 2022 kontrakt med Danske Bank på de daglige bankforretninger og med Sydbank og
Nordea på kapitalforvaltning.
Kontrakterne løber fra 1. januar 2023 - 31. december 2026 med mulighed for forlængelse i 2 x 12 måneder.
Kontrakterne blev indgået efter tilbudsindhentning efter de forvaltningsretlige principper, dvs. at udbudsmaterialet blev
sendt til udvalgte leverandører, som blev inviteret til at give tilbud på en eller flere af delydelserne. Årsagen til, at
administrationen valgte at tilbudsindhente i stedet for at gennemføre et EU-udbud var, at beløbsgrænsen ikke blev
vurderet at komme i nærheden af EU´s beløbsgrænse på 1.595.391 kr. (tærskelværdi for 2020/2021) tillige med, at
administrationen ikke vurderede, at der var grænseoverskridende interesse i forbindelse med kontrakten.
Administrationen er meget tilfreds med samarbejdet med både Danske Bank, Sydbank og Nordea. Bankerne lever til
fulde op til kontraktindholdet og det anbefales derfor, at kontrakterne forlænges med 2 x 12 måneder. Altså 24 måneder
ialt, til udløb 31. december 2027. Ud over en stor tilfredshed med samarbejdet er det også et ressourcekrævende
arbejde at tilbudsindhente eller lave udbud på opgaven, hvorfor administrationen anbefaler forlængelse med begge
optionerne.
Alle bankerne er interesserede i at forlænge kontrakten med 24 måneder.
Hvis ikke optionen benyttes, skal administrationen igangsætte nyt udbud eller tilbudsindhentning straks.
Kontraktforlængelserne har samtidig givet anledning til at genoverveje håndteringen af likviditetsudviklingen. Likviditeten
har en betydelig nedadgående tendens i 2026 ift. 2025, og faldet vil yderligere fortsætte betydeligt i 2027.
Sammensætningen af likviditeten er klart overvægtet hen imod kapitalforvaltningen. Fra et udgangspunkt på 450 mio. kr.
er investeringsporteføljen vokset til aktuelt ca. 543 mio. kr. pr. 31/8-2026. Det betyder så omvendt, at likviditetsfaldet
alene ligger på kommunens bankkonti. Effekten bliver derfor meget kraftigere på kommunens bankkonti/kassekredit, og
fremadrettet vil kassekreditten både blive udsat for langt højere træk på enkeltdage, og i løbet af 2027 er det
sandsynligt, at dage med negative saldi vil vokse betragteligt, og derfor vil der også i løbet af 2027 komme en situation,
hvor de gennemsnitlige månedlige træk vil være permanente negative.
Normalt er det ikke en holdbar situation for en kassekredit. Så én overvejelse har gået på at indfri en del af
investeringsporteføljen for at forbedre kassekreditten, så der ikke skal betales overtræksrente på kassekreditten.
Historisk har afkastet på kapitalforvaltningen dog vist sig at være ca. dobbelt så stor (100 % bedre) ift. en
sammenligning med overtræksrenten på kassekreditten. Merafkastet for hele perioden udgør omkring 47 mio. kr. Der er
altid usikkerhed forbundet med investeringer og der er ingen fremadrettet garanti for et tilsvarende afkast. Alligevel
vurderes med høj sandsynlighed, at et fremtidigt afkast fra kapitalforvaltningen fortsat vil være betragteligt højere end
overtræksrenten på en negativ kassekredit.
Anbefalingen vil derfor være at ansøge Danske Bank om at hæve kassekreditten med 150 mio. kr. til et nyt
kreditmaksimum på 550 mio. kr. Satsen for overtræsrenten vil ikke stige afledt af den forøgede kassekredit.
Samtidig betyder anbefalingen, at kapitalforvalterne kan fortsætte uændret med deres nuværende
investeringsbeholdning. Ønskes det senere i kontraktforlængelsen at indfri dele af investeringsbeholdningen, for
alligevel at forbedre kassekreditten, så er det altid en mulighed.

Økonomi

Administrationen har ingen yderligere bemærkninger.

Beslutning

Økonomiudvalget, 28.09.2026
Fraværende: Rune Kristensen (C)
Stedfortræder: Süleyman Yücel (V)
Ad 1: Anbefales.
Ad 2: Anbefales.
Ad 3: Anbefales.
Byrådet, 06.10.2026
Fraværende: Mikkel Lerrin Schannong (F)
Stedfortræder: Sandra Winther Aasted (F)
Ad 1: Godkendt.
Ad 2: Godkendt.
Ad 3: Godkendt.

Bilag

• Lukket bilag
• Lukket bilag
• Lukket bilag
• Lukket bilag
• Byrådet 06.10.2026