Anlægsoverførsler fra 2025 til 2026

Sagsfremstilling

I forbindelse med anlægsoverførsler til 2026, vil det styringsmæssigt- og økonomisk, være
fornuftigt at få afsluttet anlæg hvor arbejdet er udført eller at forudsætningerne i forhold til
bevillingen ikke kan realiseres på nuværende tidspunkt for bl.a. at sikre god likviditet ved ikke
at have for mange anlægsbevillinger åbne.
Anlægsprojekter kan afsluttes i løbet af de 4 ordinære budgetopfølgninger i året eller i
forbindelse med regnskabsafslutningen jf. Kommunens kasse- og regnskabsregulativ.
Administrationen arbejder på projekterne løbende i året og det er derfor individuelt hvor langt
hvert projekt er nået til budgetopfølgningerne og om hvornår det evt. kan afsluttes.
Der er opgjort for 9,832 mio. kr. vedr. anlæg som kan afsluttes, hvis det ønskes politisk. Disse
fremgår af bilag 1.
Følgende projekter kunne være afsluttet tidligere i løbet af året, da forudsætningerne for
bevillingen ikke kunne realiseres i løbet af året.
541 Kunstgræsbane - Budget har stået tilgængeligt siden 2021 og fodboldklubben har
fortsat ikke egenfinansiering på plads.
619 Påbud Højby Skole - Restøkonomi er disponeret til solceller, men de nye regler
træder først i kraft pr. 1. maj. 2026. Det kan derfor overvejes af økonomiske årsager, om
man vil stoppe ideen med solceller eller om man vil holde bevillingen åben indtil der er
overblik over de nye regler.
Følgende projekterne kan blive afsluttet af styringsmæssige- og økonomiske grunde.
790 Ventilationsprojekt på Rådhuset - Der er udført det nødvendige arbejde og det
vurderes ikke, at der er behov for yderligere tiltag på nuværende tidspunkt.

174 Landsbyfornyelsespulje fra 2014 - Budget har været tilgængeligt siden 2014 og det
blev godkendt af ØU, at budgettet blev anvendt til en tilskudsordning vedr.
områdefornyelsen i Vig.
900 Køb og salg uden moms, af grunde og bygninger - Yderligere salg er endeligt sket i
december.
629 Vedligehold broer 2024 - Økonomien anvendes som en pulje.
671 Udvidelse af parkeringsareal, Vangen - Der kan ikke etableres parkeringsarealer
som ønsket.
760 Badebro, handicaptilgængelighed - Badebro er opført.
616 Vejbelysning - Økonomien anvendes som en pulje.
718 Nedrivning og genopretning af areal på Skolen i Nykøbing - Genopretning af arealet
er udført i december.
524 Cykelstipulje - Der er blev den 9. september 2025 godkendt 9 mio. kr. vedr. havn til
havn (Etape 1, Nykøbing-Nyrup) og et skitseprojekt Asnæs/Vig til 0,5 mio. kr. Det
vurderes af administration nu, at etape 1, Nykøbing-Nyrup kommer til at koste i omegn af
12,4 mio. kr. Dermed vil der være mulighed for at reducere for cirka 1,8 mio.kr.
817 Reetablering af veje (Efter Odsherred Forsyning) - Der er modtaget økonomisk tilbud
på reetableringsarbejdet på 11,9 mio. kr. som er billigere end forventet. Det vurderes fra
administrationen, at der skal udføres forbedrede løsninger på udvalgte vejstrækninger for
cirka 5,2 mio.kr. Der kan prioriteres i disse vejstrækninger og for at få finansiering på
plads, kan der reduceres for 0,8 mio. kr.
Dermed er der reduceret for 12,4 mio. kr. vedr. juridisk bistand i 2025 og 2026 vedr. sagen
omkring Odsherred Forsyning.
Til videreførelse af igangsatte anlægsprojekter søges 78,37 mio. kr. overført til 2026 via en
tillægsbevilling, disse fremgår af bilag 1.
Direktionen oplyser, at det vil kunne være økonomisk forsvarligt at finansiere en del af
udgifterne til advokater af kassen. Baggrunden er dels at regnskab 2025 samlet er bedre end
forventet og udviser et lille mindreforbrug og dels det forhold at budget 2026 på grund af
hensynet til det kommunale fællesskab i sidste øjeblik blev ændret til en kassestyrkelse på 5
mio. kr. frem for et kassetræk på 5 mio. kr. Hvis der eksempelvis anvendes 5 mio. kr. fra
kassen, så vil reduktionsbehovet reduceres til 7,4 mio. kr.

Lovgrundlag
Styrelsesloven § 40

Økonomiske konsekvenser
Anlægsoverførslerne kommer sig af de afsatte budgetter til projekter som ikke er blevet
færdiggjort i 2025, hvor restbudgettet ved årets afslutning tilgår kommunekassen. Ved
overførsel til 2026 skal de genbevilges som kassefinansierede tillægsbevillinger for at sikre

finansiering til projekternes færdiggørelse.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser

Udtalelser og høring

Indstilling

Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:
Der omprioriteres for 12,4 mio. kr. til advokatbistand vedr. sag i Byrådet den 27. januar
1. at bevilling på 2,5 mio.kr. jf. indstillingspunkt 1, finansieres af afsluttede anlæg.
2. at bevilling på 3,9 mio. kr. jf. indstillingspunkt 2, finansieres af afsluttede anlæg.
3. at bevilling på 6 mio. kr. jf. indstillingspunkt 3, vedr. yderligere juridisk bistand i 2026,
finansieres via de resterende 6 mio. kr. af afsluttede anlæg.
4. Såfremt at der ikke vælges alle de afsluttede anlæg som finansiering, så vil
restfinansiering skulle ske som et kassetræk.
5. at anlægsoverførsler på i alt 78,38 mio. kr. overføres til 2026 via tillægsbevilling.

Beslutning

Økonomiudvalget besluttede at følge indstillingen vedrørende finansiering af
advokatudgifter, jf. vedlagte bilag, med undtagelse af to anlægsprojekter.
Nedenstående projekter overføres derfor til 2026:
541 Kunstgræsbane - Budget har stået tilgængeligt siden 2021 og fodboldklubben
har fortsat ikke egenfinansiering på plads - 3 mio. kr.
760 Badebro, handicaptilgængelighed - Badebro er opført - 113.000 kr.
De resterende 3.113.000 kr. finansieres via. kassen