Fastsættelse af opgaver og måltal for udvalgenes arbejde med budget 2027-2030

Sagsfremstilling

Indledning
Byrådet drøftede budgettemadagen den 5. februar 2026 rammerne for den kommende
budgetlægning. Det skete på baggrund af Administrationens redegørelse for
budgetforudsætninger og usikkerheder vedrørende 2027 samt gennemgang af udvalgenes
styringsvilkår og udfordringer.
Der er et ønske om i Byrådet om at skabe en proces, der giver fagudvalgene mulighed for at
udvikle deres områder via gennemtænkte og robuste løsninger.
Det valgte måltal er udtryk for risikostyring, hvis forudsætningerne i budgettet ændres, således
at der opstår behov for at anvende det skabte råderum eller er politiske ønske om at
omprioritere midler til andre formål.
Måltal og fleksible modeller for eventuel indfasning
På baggrund af drøftelserne på budgettemadagen den 5. februar 2026, fastsætter Byrådet
måltallet for råderumskataloget til 41,6 mio. kr. over perioden 2027-2028. For at give
fagudvalgene de bedste forudsætninger for at arbejde med opgaven, kan fagudvalgene selv
beslutte profil og tempo for indfrielsen over perioden 2027-2028.

Måltallene fremgår af tabellen herunder:
Teknisk budgetI 1.000 kr., netto mht. refusions- og driftsindtægter

udkast 2027

Måltal 2027-2028

(serviceudgifter)
Økonomiudvalget

Erhvervsudvalget

Kulturudvalget

Uddannelsesudvalget

Miljøudvalget

Ældreudvalget

Socialudvalget

I alt
Note: Der er foretaget afrunding kolonnen "Måltal 2027-2028".

Fokus på udvikling og investering
I budgetarbejdet for 2027 lægger Byrådet vægt på at finde løsninger, der skaber langsigtede
bæredygtige rammer og strukturer for kommunens opgavevaretagelse.
Det betyder, at Byrådet opfordrer fagudvalgene til at se på:
Fremtidssikring af opgavevaretagelsen: Udvikling af de eksisterende strukturer,
organiseringer og arbejdsgange.
Investeringsforslag: Tiltag hvor en indledende indsats fører til en mere hensigtsmæssig
drift på sigt.
Udvalgene beslutter selv ”profilen” for deres forslag, jf. tidligere afsnit.
Byrådet opfordrer særligt til, at Uddannelsesudvalget, Ældreudvalget og Miljøudvalget
fokuserer på strukturtilpasninger som et redskab til at skabe råderum og fremtidssikre økonomi
og driftsstabilitet.
Minimumsbeløb
Med henblik på at Byrådet og fagudvalgene kan fokusere på de strategiske/politiske linjer,
fastsættes et minimumsbeløb på 500.000 kr. årligt pr. forslag, som fremsættes til budgettet.
Dette skal desuden medvirke til, at processen fokuseres på sammenhængende løsninger, som
har en volumen, der står mål med fagudvalgenes budgetrammer.
Ovenstående gælder ikke for Erhvervsudvalget - pga. udvalgets økonomiske størrelse.
Prioriteringsrum
For at sikre de politiske udvalg prioriterings- og valgmuligheder, udarbejder Administrationen et

katalog over råderumsforslag med en volumen, der mærkbart overstiger måltallet.
Eksempel: Ved et måltal på 6 mio. kr. præsenteres forslag for ca. 9 mio. kr., hvorefter udvalget
prioriterer de 6 mio. kr., der sendes videre til budgetforhandlinger.

Lovgrundlag
Styrelsesloven, kapitel 5.
Indenrigs- og Sundhedsministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner".
Odsherred Kommunes "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" (vedtaget
af Byrådet den 27. januar 2026).
Odsherred Kommunes gældende økonomiske politik.

Økonomiske konsekvenser
Måltallet på 40 mio. kr. er i tråd med den gældende økonomiske politik i forhold til at sikre en
robust kassebeholdning og fortsat gældsnedbringelse samt at sikre en økonomi i balance.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser

Udtalelser og høring
Det forventes, at budgetforslaget sendes i høring i perioden fra den 27. august 2026 til den 17.
september 2026 kl. 08:00.

Indstilling

Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:
1. der fastlægges et 2-årigt måltal for råderumsforslag på i alt 40 mio. kr. for perioden
2. det 2-årige måltal fordeles mellem fagudvalgene, jf. tabellen i vedlagte bilag A.
3. de enkelte budgetforslag til budget 2027 (både råderums- og udvidelsesforslag) som
minimum skal have en økonomisk værdi på 500.000 kr. årligt.

Beslutning

Administrationen oplyste, at der under indstillingspunkt 1 skulle have stået 41,6 mio. kr.
frem for 40 mio. kr., hvorfor punkt 1 justeres til følgende:
1. der fastlægges et 2-årigt måltal for råderumsforslag på i alt 41,6 mio. kr. for perioden

Ad 1-3. Indstillingerne blev sat til afstemning.
For stemte:
Hanne Pigonska (V), Karina Vincentz (N), Ulla Margrethe Hansen (C), Jonas Nørgaard
(Æ), Joakim Reingaard (I), Thomas Nicolaisen (B), Julie Jacobsen (O), Gitte Henriksen
(F) og Jeppe Lynge Ravn (Ø) - 9
Imod stemte:
Ingen - 0
Undlod at stemme:
John Larsen (A) og Jette Sloth (A) - 2
Indstillet.