Budgetopfølgninger 2026, 1. ordinære opfølgning (BO1)

Sagsfremstilling

Fagcentrene har i samarbejde med Økonomi udarbejdet budgetopfølgning pr. 28. februar 2026.
På de enkelte områder er der taget stilling til forventningerne til regnskabsresultatet på de
nuværende kendte forudsætninger og de enkelte budgetansvarlige har indmeldt deres
forventninger til, om de overholder de givne bevillinger.
Resultat af budgetopfølgningen på udvalgets område:
Drift

Mio. kr.
Generelle puljer og besparelser
Center for Organisation
Center for Økonomi
Erhvervsstaben
Center for Erhverv, Teknik og Miljø
Center for Kultur og Borger
Center for Social & Arbejdsmarked
Center for Børn, Unge og Familier
Center for Omsorg og Sundhed
Beredskabet
Total for udvalget

Opr.
Budget

Forventet
Forventet
Forventet
regnskab
afvigelse i
afvigelse
pct.

Korr.
Budget

På Økonomiudvalgets område indmelder alle centre forventet budgetoverholdelse, idet Center
for Børn, Unge og Familier bemærker, at det er under en forudsætning af, at Familieafdelingen
ikke bliver ramt af mange opsigelser, hvor der skal afleveres 3 måneders løn, når en

medarbejder siger op.
Anlæg
På anlæg forventes forventes et mindreforbrug i 2026 på 2,9 mio. kr. Det skyldes, at det ikke
forventes, at alle udgifter og indtægter bliver realiseret i år. Mer- og mindreforbrugene forventes
overført til næste år
Oversigt med bevillingsændringer og opfølgning på de enkelte anlægsprojekter samt status på
Budgetaftale 2026 er vedlagt sagen som bilag.

Lovgrundlag
Lov om kommunernes styrelse § 40 og Byrådets godkendte principper for budgetopfølgninger.

Økonomiske konsekvenser
Overførsler af mer- eller mindreforbrug på drift fra 2025 til 2026 er ikke indregnet i det
forventede resultat af budgetopfølgningen. Udvalget vil blive tilført 2,1 mio. kr., ekskl.
overførsler på eksterne projekter, på baggrund af besluttede overførsler og dispensationer
(Byrådet 23. marts 2026 punkt 50).
Der indgår forslag bevillingsændringer på udvalgets område på samlet -10,6 mio. kr. i 2026, 1,1
mio. kr. i 2027 og 0,2 mio. kr. i 2028 og frem. Oversigt over de enkelte bevillingsændringer
indgår i bilag til sagen.
Energiudgifterne er overvejende samlet på Økonomiudvalget under Ejendomsdriften. Der er
konstateret den koldeste vinter i 16 år, hvilket har påvirket varmeudgifterne primært i januar og
februar. Samtidig påvirkes energiudgifterne af krigen i Mellemøsten. Konsekvenserne for
energiudgifterne følges frem mod de næste budgetopfølgninger.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser

Udtalelser og høring

Indstilling

Direktionen indstiller til Økonomiudvalget, at:
1. Tage budgetopfølgningen på udvalgets område til efterretning.
2. Tage opfølgning på Budgetaftale 2026 til efterretning.
Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:
3. Indstille en udgifts- og en tilsvarende indtægtsbevilling på 0,7 mio. kr. i 2026 til

projektet "Opkvalificering af medarbejdere og ledere" til godkendelse.
4. Indstille en regulering af bevilling, via kassen, til projekterne "Life-Act" og "EU-City
Facility" med en indtægtsbevilling i 2026 på 0,1 mio. kr., en udgiftsbevilling på 0,5 mio. kr.
i 2027 og en indtægtsbevilling på 0,4 mio. kr. i 2028 og frem til godkendelse.
5. Indstille en samlet budgetomplacering på 1,4 mio. kr. i 2026 og frem vedrørende
budgetomplaceringer mellem Økonomiudvalget og de øvrige udvalg til godkendelse.
6. Indstille at puljen på 9,0 mio. kr. i 2026 til omlægning af folkeskole, inklusion og
dagtilbud budgetomplaceres fra anlæg til drift.
7. Indstille en samlet indtægtsbevilling på 4,9 mio. kr. i 2026 og 0,8 mio. kr. i 2027 og
frem, som tilføres kassen, til godkendelse.
8. Indstille en samlet udgiftsbevilling på 2,0 mio. kr. i 2026, finansieret af kassen, til
godkendelse.

Beslutning

Ad 1-2. Taget til efterretning.
Ad 3-8. Indstillet.