Budget 2027 - 2030, prioritering af forslag

Sagsfremstilling

Efter de indledende drøftelser på fagudvalgsmøderne i marts, april og maj skal udvalget nu
prioritere, hvilke konkrete forslag til budgetændringer, som skal oversendes til
budgetforhandlingerne.
I 2027 er der som udgangspunkt ikke råderum til at øge kommunens udgifter et sted, uden
samtidig at reducere dem et andet sted, jf. budgetstrategien.
Nedenstående tabel viser udvalgenes måltal, fordelingen mellem 2027 og 2028, samt summen
af de fremlagte reduktionsforslag/råderumsforslag.
Profil for måltal
(ikke akkumuleret)
Udvalg

Måltal

Fremlagt

i alt

i alt

Måltal

Fremlagt

Måltal

Fremlagt

Miljøudvalget - drift

Ældreudvalget1 - drift

Socialudvalget1,2 - drift

Kulturudvalget1,3

Børn, Læring og Familie1,3

Erhvervsudvalget1,3

Økonomiudvalget4

Socialudvalget1,2 - anlæg

I alt - drift

I alt - anlæg
TOTAL

1) Udvalgets beslutning om fordeling af måltal imellem 2027 og 2028 er uklar.
2) Der er indregnet reduktionseffekt af investeringsforslag
3) Udvalget har lavet alternative bestillinger, fx bestilling oversigt af kan- og skal-opgaver.
4) Udvalget har reduktionsforslag, hvor der fortsat mangler beløb.

Som det fremgår af tabellen, lever Økonomiudvalget kun delvist op til måltallet i 2027, mens
der mangler meget for at nå måltallet i 2028.
I og med at der ikke er fremlagt forslag, der overstiger måltallet, er mulighederne for at
prioritere (fravælge) reduktionsforslag i princippet ikke til stede.
I forhold til udvidelsesforslag bør udvalget kun prioritere udvidelsesforslag op til et beløb, som
modsvares af omfanget af reduktionsforslag.
Prioritering af forslagene kan fx ske ved 1) at vælge et antal forslag fra, som fravælges og ikke
går videre til budgetforhandlingerne, 2) at angive et antal forslag som har udvalgets prioritet,
men lade samtlige forslag gå videre til budgetforhandlingerne eller 3) at lade samtlige forslag
gå videre uden prioritering, hvis der ikke kan opnås enighed om en sådan.
Hvert forslagene har et unikt nummer, som kan angives i beslutningen ved prioritering.

Lovgrundlag
Styrelsesloven, kapitel 5.
Indenrigs- og Sundhedsministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner".
Odsherred Kommunes "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" (vedtaget
af Byrådet den 27. januar 2026).

Økonomiske konsekvenser
Udvalgets prioriteringer af, hvad der oversendes til budgetforhandlingerne har ikke direkte
økonomiske effekter her og nu.
Direkte økonomiske effekter vil først få effekt, hvis ændringsforslag besluttes af Byrådet - og
tidligst fra 2027

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser
Ingen her og nu. Der kan være administrative påvirkninger, hvis visse af de fremlagte forslag
besluttes endegyldigt af Byrådet. Dette vil i så fald først få konsekvens fra 2027 og frem.

Udtalelser og høring

Der afholdes høring om budget 2027 fra 27. august til 17. september 2026, jf. tidsplanen for
budgetlægningen.

Indstilling

Direktionen indstiller til Økonomiudvalget, at:
1. Prioritere, hvilke af de indkomne forslag til budget 2027-2030 der skal oversendes til
budgetforhandlingerne.

Beslutning

Prioriteringen af forslagene blev drøftet.
Fraværende:
Thomas Nicolaisen (B)