1. behandling af budget 2027-2030

Sagsfremstilling

Der fremsendes et teknisk administrativt budgetforslag med tilhørende budgetmateriale
fremsættes til 1. behandling af budget 2027-2030.
Der træffes beslutning om, at ovenstående materiale danner udgangspunkt for de politiske
forhandlinger om budgettet for 2027-2030, som finder sted mellem 1. og 2. behandlingen af
budgettet.
Endvidere træffers beslutning om at der tages udgangspunkt i det statsgaranteret
udskrivningsgrundlag, udskrivningsprocent for personskat og -promille for grundskyld, som
danner grundlag for de budgetterede indtægter for skatter, tilskud og udligning.
Med afsæt i drøftelserne på budgettemadagen 13. august, afsættes der 3,5 mio.kr. i 2027 til
advokatudgifter vedrørende Odsherred Forsyning, da sagen forventes at trække ud. Beløbet er
indarbejdet som en teknisk korrektion.
Materialet består af følgende:
Budgetnotat som indeholdende:
Direktionsbemærkninger til det tekniske administrative budget

Resultatopgørelse
Service- og anlægsramme
Beskrivelse af sanktionsmekanismer
Status iht. økonomisk politik
Budgetmappe med samtlige enkelte forslag til udvidelse og reduktioner til budgettet
Oversigt over tekniske korrektioner som er indarbejder i budgettet
Indtægtsnotat der beskriver indtægterne fra skatter, tilskud og udligning
Likviditetsprognose pr. 31. juli 2026 inkl. prognose for budgetåret 2027
Øvrigt budgetmateriale som indeholder:
Oprindelig politisk tidsplan for budget 2027-2030
Revideret politisk tidsplan for budget 2027-2030 (gældende)
Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030
Befolkningsprognose 2026
Demografiregulering af dagtilbud, sfo, privat- og efterskoler m.m.
Demografiregulering af hjemme- og sygeplejen
Budgetbehov for det specialiserede børneområde (familieafdelingen)
Budgetbehov for det specialiserede voksenområde (voksenhandicap)
Slides fra budgetdag den 5. februar 2026
Bemærkninger fra medarbejderne i HovedMED-udvalget til budget 2027-2030
Odsherred Kommune har i skrivende stund ikke modtaget meddelelse om eventuelt særtilskud
fra §16-puljen, hvilket der for heller ikke indgår i det administrative budgetoplæg, jf.
ovenstående materiale. Odsherred Kommune har ansøgt om 90 mio. kr. i 2027. I 2026 har
Odsherred Kommune fået 40 mio. kr. fra puljen.

Lovgrundlag
Styrelsesloven, bl.a. §§ 37-38.
Økonomi- og Indenrigsministeriets Budget- og regnskabssystem for kommuner, bl.a. afsnit 5.1
Vedlagte budgetmateriale, herunder tidsplan og skrivelsen "Strategi, proces og regler for
budgetlægningen 2027-2030", som er besluttet af Byrådet.

Økonomiske konsekvenser
Budgettet udgør de økonomiske/bevillingsmæssige rammer for styringen af kommunens
økonomi, herunder formålsbestemmelser for anvendelsen af særskilte bevillinger.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser
Ingen pt. Dette afhænger af, hvilke enkeltforslag, der måtte blive indarbejdet i det endelige
budget. Der henvises i øvrigt til det enkelte budgetskemaer i budgetmappen.
Nye forslag og spørgsmål fra budgettemadagen 13. august, opdateres løbende og så vidt
muligt inden budget materialet sendes i høring den 25. august 2026.

Udtalelser og høring
Medarbejderne i HovedMED-udvalget har afgivet deres bemærkninger til budget 2027-2030,
vedlagt som bilag.
Det tekniske administrative budget sendes i høring tirsdag den 25. august 2026. Der er frist for
at indsende høringssvar til budgettet den 17. september 2026, kl. 08.00.
Høringssvar sendes til budget@odsherred.dk

Indstilling

Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:
1. Det teknisk administrative budgetforslag, jf. det vedlagte materiale, anvendes som
grundlag for den videre budgetlægning (de politiske forhandlinger).
2. Der budgetteres med det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 7.147.008.000
kr. i 2027, og de heraf afledte skatte-, tilskuds- og udligningsbeløb, jf.
resultatopgørelse i budgetnotat og indtægtsnotatet.
3. De oplistede tekniske korrektioner, jf. vedlagte oversigt, indgår i budgettet for 20272030.
4. Udskrivningsprocenten for personskat i 2027 fastsættes til 26,30 (uændret)
5. Udskrivningspromillen for grundskyld i 2027 fastsættes til 12,3 (uændret).
Beslutning fra Økonomiudvalget 2026, den 24. august 2026, punkt 152:
Ad 1-5. Indstillet.

Beslutning

Ad 1-5. Godkendt.