Budgetopfølgning pr. 31. juli 2026 for decentrale enheder under Børne- og Familieudvalget

Sagsfremstilling

Administrationen fremsender budgetopfølgning pr. 31. juli 2026 for de decentrale aftaleenheder under Børne- og Familieudvalget.
Der udarbejdes budgetopfølgninger til politisk behandling tre gange årligt for de decentrale aftaleenheder. Det er pr. 31. marts, 31. juli og 31. oktober.
For Børne- og Familieudvalget gælder dette for skoler, skolefritidsordninger og dagtilbud under Dagtilbud og Undervisning samt for enhederne under Børn og Familie.
Budgetopfølgningerne er udarbejdet af de decentrale ledere med bistand fra økonomikonsulenterne i Viden & Strategi. Budgetopfølgningerne er udarbejdet med udgangspunkt i de korrigerede budgetter for 2026, men eksklusiv overførsler fra 2025. Et mer- eller mindreforbrug er således udtryk for, om enheden bruger mere eller mindre af deres indeværende års budget.
Budgetopfølgningen for de decentrale enheder udviser et samlet mindreforbrug på 5,2 mio. kr.
Hele 1.000 kr. - =mindreforbrug+ = merforbrug
Forventet forbrug i 2026 pr. 31.7.2026
Budgetramme 2026 eksklusiv overførsel
Afvigelse pr. 31.07.2026
Afvigelse pr. 31.03.2026

Dagtilbud og Undervisning
706.668
713.854
-7.186

-16.495

Folkeskoler og specialskoler
408.265
412.911

-4.646
-6.918

Skolefritidsordninger
53.234
53.766
-532
-1.584

UU-vejledning, STU-huset og Ungdomsskolen
38.639
37.527
1.112
1.136

Dagtilbud
194.698
198.463
-3.765
-9.130

Distrikter
11.832
11.187
645
0

Børn og Familie
112.426
110.450
1.976
-805

Børne og Familieudvalget i alt
819.094
824.304
-5.210
-17.300

Siden sidste opfølgning 31.03.2026 er mindreforbruget faldet fra 16,5 mio. kr. til 7,2 mio. kr. Det skyldes primært, at finanslovsmidlerne som var tilført de forskellige dagtilbud ved seneste opfølgning, endnu ikke var disponeret til øgede personaleressourcer. Derudover skyldes det, at der på Dagtilbud og Undervisning er sket visitationer for hele kalenderåret siden sidste opfølgning, hvilket betyder en øgning i udgifter til specialområdet.
Siden sidste opfølgning pr. 31.03.2026 er mindreforbruget vendt til et merforbrug på 2 mio. kr. på Børn og Familie. Dette skyldes forbrug af overførte midler, som var disponeret før Økonomi og Koordinationsudvalget opfordrede de decentrale enheder til tilbagehold.

Lovgrundlag og juridisk vurdering

Ingen bemærkninger.

Økonomi

Viden og Strategi, Økonomi bemærker, at det samlede akkumulerede overskud fra 2025 for de decentrale enheder under Børne- og Familieudvalget udgør 37,963 mio. kr.
Økonomi bemærker herudover, at det forholdsvis store forventede mindreforbrug på 5,2 mio. kr.skal ses i lyset af, at enkelte enheder kom ud af 2025 med underskud, heraf nogle med forholdsvis
store underskud. Derfor skal nogle af enhedernes mindreforbrug også ses som afdrag på disse
underskud.

De enkelte enheders forventede afvigelse i 2026 er vedlagt som bilag.

Effektvurdering

Ingen bemærkninger.

Indstilling

Administrationen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager budgetopfølgningen til efterretning.

Beslutning

Børne- og Familieudvalget tog budgetopfølgningen til efterretning.
Fraværende: Marcus Juul Grønbæk

Bilag

• Enheder Dagtilbud og Undervisning - ej webtilgængelig
• Enheder Børn og Familie - ej webtilgængelig