Orientering om budgetopfølgningen pr. 30. september

Sagsfremstilling

I Roskilde Kommune bliver de politiske udvalg præsenteret for budgetopfølgninger pr 30. april, 30. juni og
30. september på udvalgets område. Af bilag fremgår budgetopfølgning for hele kommunen. I
budgetopfølgningerne beskrives, om der for hele året forventes mer- eller mindreforbrug på kommunens
serviceområder set i forhold til det korrigerede budget.
Figur 1: Forventet regnskab på fagområder ift. det vedtagne og det korrigerede budget i mio. kr.

Udvalgets samlede bevilling udgør 125,0 mio. kr., og med et forventet regnskab på 130,8 mio. kr.
forventes udvalget at overskride bevillingen med et samlet merforbrug på 5,8 mio. kr. i forhold til det
korrigerede budget, jf. figur 1 i indledning til afsnit 3.
Serviceudgifter

Der forventes i alt et mindreforbrug på ca. 7,8 mio. kr. vedrørende servicerammen fordelt
således:
For fagområdet Busser forventes uændret et resultat på 0 mio. kr. Der er fortsat en vis
usikkerhed knyttet til skønnene fra Movia, aktuelt i forhold til udviklingen i
brændstofpriser, herunder i første omgang for flextrafikken, der ikke kører på el.
På fagområdet Miljø forventes et resultat på ca. 5,4 mio. kr. Det er et yderligere

mindreforbrug 2,7 mio. kr. i forhold til seneste budgetopfølgning, som primært skyldes
periodiske forskydninger på flerårige projekter.
På fagområdet Natur forventes et resultat på 2,4 mio. kr. Det er et yderligere
mindreforbrug på 2,4 mio. kr. i forhold til seneste budgetopfølgning, som primært skyldes
periodiske forskydninger på flerårige projekter.

Brugerfinansieret renovation
Driften på affaldsområdet skal hvile i sig selv over en årrække. Overordnet betyder det, at der
skal være balance mellem indtægter - primært opkrævet over affaldstaksten – og udgifter ved
indsamling og behandling mv. af affaldet. Der har de seneste år været et mindreforbrug på
området blandt andet som følge af længere holdbarhed af affaldsbeholdere, variation på
mængderne af borgernes indlevering af farligt affald og tekstiler, øgede indtægt ved
ekstratømninger samt producentansvarets implementering. Saldoen på
mellemregningskontoen var derfor ved indgangen til 2026 på ca. 23 mio. kr., som
renovationsområdet har til gode i kommunekassen.
Dette beløb skal nu afvikles i løbet af 2026, i overensstemmelse med ”Hvile i sig selv
princippet” på følgende måde:
Ca. 1,5 mio. kr. allerede er betalt tilbage til kommunale institutioner i forbindelse med
årsafregningen for 2025 primo 2026
I det vedtagne budget for 2026 blev det indarbejdet, at 10 mio. kr. af
mellemregningskontoen skulle afvikles gennem en tilbagebetaling til brugerne.
Udgiftsbudgettet udgjorde derfor 163,4 mio. kr. og indtægtsbudgettet 153,4 mio. kr. De
resterende 13 mio. kr. fra mellemregningskontoen skal også tilbagebetales til brugerne.
Første del af tilbagebetalingen er sket som en modregning i takstopkrævningen for 3.
kvartal. Den resterende del modregnes i takstopkrævningen for 4. kvartal.
Tilbagebetalingen sker således i overensstemmelse med takstbladet for Renovation i vedtaget
budget 2026, hvoraf følgende fremgår "*Ved opkrævning af taksten for 2026 vil der samtidig
ske en tilbagebetaling for at nedbringe overskuddet på mellemregningskontoen”.
I forbindelse med opdatering af prognosen for den resterende del af 2026, forventes et
yderligere merforbrug på 2,8 mio. kr. på området. Dette betyder således at
mellemregningskontoen vil gå i minus med tilsvarende beløb, såfremt prognosen holder stik.
Ved de fremtidige årlige takstfastsættelser skal udgifter og indtægter løbende balanceres, idet
det ikke vil kunne forventes, at der i det enkelte år vil kunne budgetteres helt præcist.

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2026 og 2027.