Godkendelse af budgetopfølgning for bevilling 73 Ældre og Sundhed pr. 31. maj 2026

Indstilling

Sundheds- og omsorgschefen og økonomichefen indstiller til Ældre- og Sundhedsudvalget,
at resultatet af fagudvalgets budgetopfølgning godkendes
at bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der indgår i denne budgetopfølgning,
indstilles til godkendelse i Økonomiudvalget henholdsvis byrådet

Beslutning

Indstillingen godkendt.
Ej til stede Charlotte Aaby (O)

Beskrivelse af sagen
Budgetopfølgningen og forventet regnskab er lavet med udgangspunkt i forbruget pr. 31. maj
2026. Resultatet af budgetopfølgningen er beskrevet herunder.
Drift
Samlet driftsresultat for bevillingen
Sundheds- og Omsorgsafdelingen og økonomistaben har gennemgået økonomien på
bevillingen.
Tabel 1: Forventning til afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab opdelt på
hovedkategorier, drift (i 1.000 kr.)
Kategori

Oprindeligt
budget

Korrigeret
budget*

Forventet
regnskab

Forventet
afvigelse**

Borger eget hjem

Plejecentre

Sundhed på
Tværs

Myndighed

Staben og
Fællesudgifter

Serviceudgifter i
alt

Øvrig drift i alt

I alt (samlet
drift)

* Korrigeret budget er inkl. bevillingsflytninger og tillægsbevillinger på denne budgetopfølgning
** - angiver et merforbrug, + angiver et mindreforbrug. Afvigelsen er forskellen mellem
korrigeret budget og forventet regnskab
Ovenstående tabel giver et overblik over det forventede resultat for året. Forskellen mellem
oprindeligt budget og korrigeret budget består af tillægsbevillinger, bevillingsflytninger og
overførsler fra tidligere budgetår. En mere detaljeret oversigt kan ses her.

Samlet mindreforbrug som følge af overførsel fra 2025
På bevillingen er der et samlet mindreforbrug på 23,0 mio. kr. Mindreforbruget findes særligt på
myndighedsområdet, fællesudgifter og på indtægter fra den centrale refusionsordning. En stor
del af mindreforbruget på fællesudgifter skyldes overførsel af midler fra 2025. Herudover er der
merforbrug på plejecentrene, i sygeplejen og på midlertidige pladser.

Næsten balance i hjemmeplejen
Budgetopfølgningen for hjemmeplejen viser et forventet merforbrug på 0,3 mio. kr.
Merforbruget skyldes et fald i afregningen, som følge af en lavere aktivitet i de seneste
måneder.

Sygeplejen arbejder med nedbringelse af merforbrug
Sygeplejen forventer samlet set et merforbrug på 13,8 mio. kr. Heraf vedrører 11,3 mio. kr.
overført merforbrug fra 2025, mens der er et merforbrug i indeværende år på 2,5 mio. kr.
Sygeplejen er i forbindelse med budgetaftalen for 2026 tilført 5,0 mio. kr. i hvert af årene 2026
og 2027, mens der også er tilført 3,1 mio. kr. fra myndighed til at understøtte budgetbalance,
da en del af merforbruget i sygeplejen vedrører betaling til hjemmeplejen for udførelse af
sygeplejeopgaver.
Sygeplejen arbejder i øjeblikket med indsatser, der skal sikre en mere målrettet og effektiv
opgaveløsning. Der er fokus på rehabilitering, som har til formål at muliggøre et meningsfuldt
liv med bedst mulig aktivitet og deltagelse, mestring og livskvalitet for borgeren og på, at
borgerne i videst muligt omfang selv udfører de opgaver, de er i stand til.
Indsatsen har konkret fokus på f.eks. at optimere besøgstidspunkter og -intervaller, brugen af

alternativer til fysiske besøg samt at have et løbende fokus på afslutning af indsatser ud fra
klare mål og faglige begrundelser. Et resultat af indsatsen ift. økonomien forventes inden
udgangen af 2026.

Plejecentrene forventer merforbrug
Der forventes et merforbrug på plejecentrene på 9,1 mio. kr. i 2026. Det forventede regnskab
afspejler, at der er overført et merforbrug på 2,8 mio. kr. fra 2025, mens merforbruget i
indeværende år er på 6,3 mio. kr. Hovedparten af plejecentrene har balance i økonomien eller
små merforbrug, men der er også 6 plejecentre, hvor merforbruget er på over 10 % af
budgettet. Det samlede merforbrug på disse plejecentre er 11,1 mio. kr. Der arbejdes derfor
med handleplaner på de plejecentre, der har merforbrug, for at bringe økonomien i balance.

Der er merforbrug på midlertidige pladser forud for overdragelse til regionen
Der forventes et merforbrug i sektionen Sundhed på tværs på 4,0 mio. kr.
På midlertidige pladser, hvor hovedparten af pladserne overgår til regional drift i 2027, som
følge af sundhedsreformen, er der et merforbrug på 5,8 mio. kr. Der er mindreforbrug på de
øvrige aktiviteter i sektionen.
De midlertidige pladser på Silkeborg Kommunes Genoptræningscenter (SKG) har gennem
længere tid været udfordret af vakante stillinger og rekrutteringsudfordringer. Dette lægger et
betydeligt pres på driften og gør det vanskeligt at opretholde den nødvendige bemanding.
Samtidig har flere sygemeldinger udfordret driften i akutteamet. SKG mangler medarbejdere og
oplever ekstra pres op til sommerferien. Derfor er der lavet en plan for at sikre, at borgerne
fortsat får den nødvendige hjælp:
SKG og Akutteamet arbejder tættere sammen.
SKG reducerer midlertidigt antallet af pladser med 10 for at tilpasse sig den aktuelle
bemanding.
Fire af pladserne flyttes til plejecentre, mens de øvrige borgere så vidt muligt hjælpes
i eget hjem.
Der arbejdes på at dække sommerens vagter gennem vikarer, Akutteamet og
frivillige ændringer i vagtplanerne.
Efter sommerferien vil ledelsen evaluere tiltagene og vurdere, hvornår normal drift
kan genoptages.

Mindreforbrug på myndighedsområdet
Der forventes et samlet mindreforbrug på 10,8 mio. kr. på myndighedsområdet.
Mindreforbruget findes primært på personlig pleje og praktisk hjælp, hjælpemiddelprodukter
samt visitationen og hjælpemidler, mens der forventes merforbrug på mellemkommunale
opholdsbetalinger.
Der forventes et samlet mindreforbrug på ca. 7,3 mio. kr. på personlig pleje og praktisk

hjælp. Mindreforbruget skyldes, at aktiviteten har været lavere end forudsat i
budgetforudsætningerne og samlet set let faldende siden seneste budgetopfølgning.
Der forventes et merforbrug på mellemkommunale betalinger på 1,1 mio. kr. Merforbruget
skyldes, at aktiviteten på nuværende tidspunkt er lidt højere end forudsat i budgettet.
Der forventes samlet set et mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på hjælpemiddelprodukter.
Mindreforbruget relaterer sig overvejende til stomi-hjælpemidler. På de øvrige produktområder
er der kun i mindre grad mer- eller mindreforbrug.
Der forventes samlet set et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. på visitation og hjælpemidler, hvilket
overvejende skyldes overførsel af mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Herudover er
sektionslederstillingen i myndighed ubesat og forventes først genbesat igen pr. 1. august

Mindreforbrug på fællesudgifter som følge af overførsel fra 2025
Der forventes samlet set et mindreforbrug på sekretariat og fællesudgifter på 36,3 mio. kr.
Hovedparten af mindreforbruget skyldes overførsel af midler til implementering af
ældrereformen, mindreforbrug på uddannelse af elever og mindreforbrug på vederlagsfri
fysioterapi. Derudover er der afsat midler centralt, der om nødvendigt kan bruges til at afhjælpe
dele af merforbruget i sygeplejen.
Der er et mindreforbrug på implementering af ældrereformen på 9,7 mio. kr., hvilket svarer til
overførslen fra 2025. Der er lavet en plan for den varige udmøntning af midlerne. En del af
midlerne forventes bragt i anvendelse i 2. halvår 2026 med igangsættelsen af indsatser i
forlængelse af udvalgsmålene.
Silkeborg Kommune har desuden modtaget 6,1 mio. kr. i puljemidler til at understøtte
implementeringen af faste teams i perioden frem til 2027. På nuværende tidspunkt er
forventningen, at ca. 2,0 mio. kr. skal overføres og anvendes i 2027.
Der er et forventet mindreforbrug på uddannelse af elever på 7,4 mio. kr. Silkeborg optager
som minimum det antal elever, der er besluttet i dimensioneringsaftalen, hvorfor
mindreforbruget skyldes, at frafaldet på uddannelserne er højere end forudsat i budgettet. Der
er ligeledes en del elever, der skifter fra assistentuddannelsen til hjælperuddannelsen i
forløbet. Fra 2027 stiger antallet af lærepladser på landsplan fra 9.000 til 11.000. Hvis
Silkeborg Kommunes andel af lærepladserne fastholdes, betyder det et årligt optag af omkring
32 ekstra elever. Budgettet for 2026 er fastholdt i budget 2027 og følges tæt.
Ved seneste budgetopfølgning var forventningen på vederlagsfri fysioterapi et mindreforbrug
på 3,7 mio. kr. Mindreforbruget skyldtes, at forudsætningerne for budgettet var et højere
aktivitetsniveau end det, der er aftalt mellem Regionernes Lønnings- og Takstnævn og Danske
Fysioterapeuter. Budgettet er i forbindelse med denne budgetopfølgning derfor reduceret med
2,0 mio. kr., som er tilført kassen.
Der forventes fortsat et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. Budgettet er ikke reduceret yderligere,
fordi de aktivitetsdata, som kommunerne modtager og bruger til budgetopfølgningen, er
fejlbehæftede. Derfor er resultatet også forbundet med en vis usikkerhed.
Der er reserveret et beløb på 11,3 mio. kr. til håndtering af merforbruget i sygeplejen.

Udgangspunktet er, at sygeplejen selv afvikler det overførte merforbrug fra 2025, men da
merforbruget i nogen grad vurderes at være strukturelt betinget, kan det afhængigt af effekten
af de igangsatte indsatser blive relevant at anvende dele af puljen. Dette skal sikre de
nødvendige forudsætninger for varige forbedringer og en bæredygtig drift på længere sigt.
Herunder er der også opmærksomhed på, at 5 mio. kr. af budgettet i sygeplejen er udgjort af
engangsmidler, der bortfalder i 2028.
Merforbrug på huslejetab (øvrig drift)
Der forventes et merforbrug på 1,2 mio. kr. på huslejetab i 2026. Merforbruget skyldes, at der
fortsat er udgifter til plejeboliger, der er lukket i løbet af 2025, og som ikke er indregnet i
budgettet for 2026.
Balance på indtægter fra den centrale refusionsordning (øvrig drift)
Der forventes mindreforbrug på 4,3 mio. kr. på indtægter fra den centrale refusionsordning.
Indtægtsbudgettet er til denne budgetopfølgning opjusteret med 5,6 mio. kr., da der er bogført
restafregning og berigtigelser for 2025. Herudover er forventningen til indtægter i 2026
opjusteret med 4,3 mio. kr. på baggrund af de særligt dyre enkeltsager, der er kendskab til på
nuværende tidspunkt.

Bevillingsflytninger og tillægsbevillinger
Det opgjorte korrigerede budget er inklusiv de bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der
foreslås gennemført ved denne budgetopfølgning. Bevillingsflytninger (flytning af midler mellem
bevillinger) godkendes af Økonomiudvalget. Tillægsbevillinger (tilførsel/reduktion af den
enkelte bevilling via kommunekassen) godkendes af byrådet.
En samlet opgørelse af foreslåede bevillingsflytninger og tillægsbevillinger kan findes her.
De væsentligste foreslåede tillægsbevillinger er:
2,0 mio. kr. er tilført kassen vedrørende vederlagsfri fysioterapi
Indtægter fra den centrale refusionsordning er opjusteret med i alt 5,6 mio. kr.

Borgerinddragelse
Sendes til orientering til Seniorrådet.