Godkendelse af budgetopfølgning for bevilling 15 Fælles Formål pr. 31. maj 2026

Indstilling

Den konstituerede økonomichef indstiller til Økonomiudvalget,
at resultatet af fagudvalgets budgetopfølgning godkendes
at bevillingsflytninger, der indgår i denne budgetopfølgning, indstilles til godkendelse i
Økonomiudvalget

Beslutning

Indstillingen godkendt.

Beskrivelse af sagen
Budgetopfølgningen og forventet regnskab er lavet med udgangspunkt i forbruget pr. 31. maj
2026. Resultatet af budgetopfølgningen er beskrevet herunder.
Drift
Samlet driftsresultat for bevillingen
Organisation og Personale samt Økonomistaben har gennemgået økonomien på bevillingen.
Tabel 1: Forventning til afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab opdelt på
hovedkategorier, drift (i 1.000 kr.)
Kategori

Oprindeligt
budget

Korrigeret
budget*

Forventet
regnskab

Forventet
afvigelse**

Tjenestemandspension

Fælles funktioner

Barselspulje

Tværgående ITsystemer

Erhvervsfremme og
branding

Administrative puljer

Udbetaling Danmark

Begravelseshjælp

I alt (samlet drift)

* Korrigeret budget er inkl. bevillingsflytninger og tillægsbevillinger på denne budgetopfølgning
** - angiver et merforbrug, + angiver et mindreforbrug. Afvigelsen er forskellen mellem
korrigeret budget og forventet regnskab
Ovenstående tabel giver et overblik over det forventede resultat for året. Forskellen mellem
oprindeligt budget og korrigeret budget består af tillægsbevillinger, bevillingsflytninger og
overførsler fra tidligere budgetår. En mere detaljeret oversigt kan ses her.
Der forventes et mindreforbrug på 30,095 mio. kr. på bevilling 15 Fælles Formål. Nedenfor
fremgår forklaringer på de største afvigelser.

Tjenestemandspension
Der forventes et mindreforbrug på 1,033 mio. kr. på tjenestemandspension, da der er ansat en
leder fra en anden kommune, som er tjenestemand. Vedkommendes tidligere arbejdsplads
overgiver tjenestemandsforpligtigelsen og den opsparede tjenestemandspension til Silkeborg
Kommune.

Tværgående IT-systemer
Der forventes et mindreforbrug på IT-systemer på 7,114 mio. kr. Dette skyldes bl.a.
tilbageholdenhed grundet den nye fælles IT-drift, hvor netværks- og serverdrift skal samles på
tværs af kommuner. Midlerne forventes anvendt til bl.a. videreudvikling af kommunens
netværksinfrastruktur i de kommende år.

Administrative puljer
Der forventes et mindreforbrug på 17,000 mio. kr. hvilket især skyldes opsparede midler til
projekter om bl.a. kunstig intelligens (AI) og digitalisering, som ikke forventes realiseret i 2026.

Udbetaling Danmark
Silkeborg Kommunes administrationsbidrag til Udbetaling Danmark forventes at være 3,353
mio. kr. lavere end budgetlagt, hvorfor der forventes et mindreforbrug. Administrationsbidrag til
Udbetaling Danmark budgetlægges på baggrund af sidste års forbrug og et skønnet forbrug
udarbejdet af KL. Udbetaling Danmark havde et større mindreforbrug i 2025 end forventet,
hvorfor Silkeborg Kommunes tilskud til Udbetaling Danmark i 2026 er lavere end KL’s
oprindelige skøn.

Bevillingsflytninger

Det opgjorte korrigerede budget er inklusiv de bevillingsflytninger, der foreslås gennemført ved
denne budgetopfølgning. Bevillingsflytninger (flytning af midler mellem bevillinger) godkendes
af Økonomiudvalget.
En samlet opgørelse af foreslåede bevillingsflytninger og tillægsbevillinger kan findes her.
De væsentligste foreslåede bevillingsflytninger er:
Til IT-anskaffelser på det nye bo- og dagtilbud Granmosevej flyttes der 0,300 mio. kr. fra
bevilling 15 Fælles Formål til bevilling 53 Socialområdet.
For at samle tjenestemandsforpligtelser flyttes budget til tjenestemænd fra kultur og
fritidsområdet til bevilling 15 Fælles Formål. Der flyttes 5,378 mio. kr. fra bevilling 34
Kultur og Fritid til bevilling 15 Fælles Formål i 2026 og overslagsår.