Godkendelse af budgetopfølgning for bevilling 53 Socialområdet pr. 31. maj 2026

Indstilling

Socialchefen og Kommunaldirektøren indstiller til Socialudvalget,
at resultatet af fagudvalgets budgetopfølgning godkendes
at eventuelle indsatser med henblik på budgetoverholdelse drøftes
at bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der indgår i denne budgetopfølgning,
indstilles til godkendelse i Økonomiudvalget henholdsvis byrådet

Beslutning

Dot 1: Indstilling godkendt.
Dot 2: Drøftet.
Dot 3: Indstilling anbefales.

Beskrivelse af sagen
Budgetopfølgningen og forventet regnskab er lavet med udgangspunkt i forbruget pr. 31. maj
2026. Resultatet af budgetopfølgningen er beskrevet herunder.

Drift
Samlet driftsresultat for bevillingen
Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien på bevillingen.
Tabel 1: Forventning til afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab opdelt på
hovedkategorier, drift (i 1.000 kr.)
Kategori

Oprindeligt Korrigeret
budget
budget*

Forventet
regnskab

Forventet
afvigelse**

Myndighed – eksternt
køb

Myndighed - pladssalg

Udfører

Sekretariat og fælles
udgifter

Eksterne midler –
projekter og arv ved
udfører

Serviceudgifter i alt

Overførselsudgifter

Refusion vedrørende
Housing Firstindsatser

Refusion vedrørende
Særligt dyre
enkeltsager

Ældreboliger

Øvrig drift i alt

I alt (samlet drift)

* Korrigeret budget er inkl. bevillingsflytninger og tillægsbevillinger på denne budgetopfølgning
** - angiver et merforbrug, + angiver et mindreforbrug. Afvigelsen er forskellen mellem
korrigeret budget og forventet regnskab
Ovenstående tabel giver et overblik over det forventede resultat for året. Forskellen mellem
oprindeligt budget og korrigeret budget består af tillægsbevillinger, bevillingsflytninger og
overførsler fra tidligere budgetår. En mere detaljeret oversigt kan ses her.
Socialafdelingen og Økonomistaben har gennemgået økonomien, og resultatet viser et
forventet merforbrug på 12,9 mio. kr. for hele bevilling 53 Socialområdet.
Resultatet fordeler sig sådan her:
Et merforbrug inden for servicerammen på 19,7 mio. kr.
Et mindreforbrug på overførsler på 0,1 mio. kr.
Et mindreforbrug på øvrig drift samlet på 6,8 mio. kr.
De næste afsnit og tabel 1 uddyber det overordnede resultat.

Merforbrug på Myndighed – eksternt køb skyldes tilgang af borgere med
dyre indsatser samt dyrere indsatser for eksisterende borgere
Der forventes et merforbrug på myndighed – eksternt køb på 16,8 mio. kr.
Overordnet set viser denne budgetopfølgning samme forventede forbrug som ved

budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026, der er dog sket enkelte forskydninger mellem
indsatserne.
Merforbruget ved denne budgetopfølgning skyldes primært stigende udgifter til § 108
længerevarende botilbud og § 107 midlertidige botilbud. Udviklingen skyldes, at der i
slutningen af 2025 og i 2026 er kommet nye borgere med meget dyre indsatser. Derudover har
flere borgere fået behov for en mere omfattende indsats, som gør indsatsen væsentligt dyrere.
For § 108 længerevarende botilbud og § 107 vedrører udviklingen primært borgere i eksterne
tilbud.
Samtidig ser vi også et merforbrug på § 104 aktivitets- og samværstilbud på 1,9 mio. kr. Denne
udvikling hænger sammen med de øgede udgifter til §108 længerevarende botilbud, da disse
borgere ofte samtidig får denne indsats.
Derudover forventes et merforbrug på BPA - Borgerstyret Personlig Assistance - på 3 mio. kr.,
som skyldes nettotilgang på én borger. Merforbruget er faldet med 1,6 mio. kr. siden
budgetopfølgningen pr. 31. marts, hvilket skyldes afgang af en borger og ændret opstartsdato
af en borgers ordning.
En mindre del af det forventede merforbrug skyldes tillægstakster på borgere i
Socialafdelingens egne dag- og botilbud og den objektive finansiering af Kofoedsminde.
Det forventede forbrug ved denne budgetopfølgning på Myndighed - eksternt køb er forbundet
med en vis usikkerhed. Udgifterne til eksternt køb er knyttet til relativt få borgere. Derfor kan
ændringer i indsatser eller antal borgere have en stor økonomisk betydning.
Det forventede forbrug indeholder ikke en pulje til yderligere ukendt tilgang til området. Det
skyldes, at den nuværende tilgang overstiger den afsatte tilgangspulje. Det betyder, at der er
en risiko for, at merforbruget stiger yderligere i løbet af 2026, hvis der kommer endnu ikke
kendte borgere til med behov for en dyr indsats. Desuden har Silkeborg Kommune fem
borgersager i Ankestyrelsen til afgørelse af betalingskommuneforpligtelsen. Udgifterne til disse
sager på i alt 3,5 mio. kr. er ikke indregnet i forventet forbrug.
Færre solgte pladser giver færre indtægter på Myndighed - pladssalg
Budgetopfølgningen på Myndighed – pladssalg viser, at der i 2026 forventes 5,2 mio. kr.
mindre i indtægter fra solgte pladser end budgetteret i korrigeret budget 2026. Dette ligner
resultatet ved budgetopfølgningen pr. 31. marts.
Færre indtægter skyldes primært §108 længerevarende botilbudspladser, hvor der har været
en afgang af borgere, som andre kommuner tidligere har købt pladser til i Silkeborg Kommune.
Derudover er der også faldende indtægter på § 104 aktivitets- og samværstilbud.
Da Socialafdelingen har fokus på at anvende ledige pladser til Silkeborg Kommunes egne
borgere, er der på nuværende tidspunkt ikke en forventning om, at disse pladser bliver solgt til
andre kommuner.

Udfører har et mindreforbrug på 1,9 mio. kr.
Udfører, som er Socialafdelingens decentrale institutioner, har et samlet mindreforbrug på 1,9
mio. kr. Mindreforbruget er blevet 1,6 mio. kr. mindre end ved budgetopfølgningen pr. 31. marts
2026. Ændringen er forventelig og skyldes flere mindre ændringer.
Det samlede mindreforbrug dækker både over institutioner med et merforbrug og andre med et
mindreforbrug. De to sektioner bidrager lige meget til mindreforbruget, som i sektionen

Voksenhandicap primært skyldes mindreforbrug på botilbud, mens det i sektionen Social,
Psykiatri og Rusmiddel primært kan tilskrives bostøtten.

Sekretariatet og fælles udgifter er i balance
Sekretariatet og fælles udgifter har ved denne budgetopfølgning et lille mindreforbrug på 0,4
mio. kr., som betragtes som balance.

Forventning til øgede indtægter fra statsrefusion på særligt dyre
enkeltsager
Den endelige opgørelse af statsrefusionen på særligt dyre enkeltsager i 2025 viste, at der var
hentet 3 mio. kr. for lidt hjem i statsrefusion. Samtidig var der berigtigelser af statsrefusionen
for 2023 og 2024, som sammenlagt viser, at bevilling 53 Socialområdet skulle have haft 0,4
mio. kr. mere i statsrefusion. Restafregningen 2025 og berigtigelserne vedr. 2023 og 2024 gør,
at der ved denne budgetopfølgning indstilles to tillægsbevillinger til Økonomiudvalget.
Samtidig har Økonomistaben i forbindelse med budgetopfølgningen opjusteret forventningen til
indtægter statsrefusioner på særligt dyre enkeltsager i 2026 med 4,4 mio. kr. i forventet
regnskab. Dette giver en afvigelse ved budgetopfølgningen, som reducerer det samlede
merforbrug på bevilling 53. Ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 genbesøges
forventningen til indtægterne og der vil evt. blive givet en tillægsbevilling for at få balance
mellem korrigeret budget og forventet forbrug.
Ændringer i refusionsregler og forsorgsindsatsen gør det fortsat svært at forudsige refusionen
på Housing First, men ved denne budgetopfølgning forventes 1,7 mio. kr. mere i
refusionsindtægt end i korrigeret budget. Dette skyldes primært én borger, hvis indsats er
blevet væsentligt dyrere.

Forslag til procesplan for at opnå balance på budgettet for serviceudgifter
Socialudvalget har fokus på langsigtede investerings- og handlemuligheder for at understøtte
budgetoverholdelse. På Socialudvalgets møde i april 2025 præsenterede Socialafdelingen en
langsigtet handlingsplan med fem udviklingsspor, der kan forbedre mulighederne for
budgetoverholdelse på Socialområdet. Udvalget vil fortsat arbejde med alle fem spor, som er:
1. Kapacitetsudvidelser på eksisterende tilbud og/eller muligheder for at renovere
eksisterende bygninger.
2. Kompetenceudvikling af medarbejdere og/eller opnormering med henblik på at løfte flere
komplekse sager i egne tilbud.
3. Fortsat styrkelse af samarbejdet mellem det specialiserede børne- og voksenområde.
4. Fortsat fokus på gevinster fra både forhandlerfunktion og matching-konsulent.
5. Perspektiver på muligheder for at fastsætte konkrete serviceniveauer på socialområdet.
Socialafdelingen vil løbende præsentere sager på Socialudvalgets møder, der konkretiserer de
fem udviklingsspor.

Bevillingsflytninger og tillægsbevillinger
Det opgjorte korrigerede budget er inklusiv de bevillingsflytninger og tillægsbevillinger, der
foreslås gennemført ved denne budgetopfølgning. Bevillingsflytninger (flytning af midler mellem
bevillinger) godkendes af Økonomiudvalget. Tillægsbevillinger (tilførsel/reduktion af den
enkelte bevilling via kommunekassen) godkendes af byrådet.

En samlet opgørelse af foreslåede bevillingsflytninger og tillægsbevillinger kan findes her.
De væsentligste foreslåede bevillingsflytninger er:
5,5 mio. kr. til opstart af det nye Bo- og dagtilbud Granmosevej
0,4 mio. kr. til IT-indkøb til det nye Bo- og dagtilbud Granmosevej
-0,1 mio. kr. vedrørende fordeling af kompetencemidler fra Budgetaftale 2025 og 2026.
De væsentligste foreslåede tillægsbevillinger er:
-0,8 mio. kr. §18-mider, der lægges i kassen jf. Socialudvalgets beslutning den 6. maj
-3 mio. kr. til restregning af for lidt hentet statsrefusion i 2025 på særligt dyre
enkeltsager.
-0,4 mio. kr. til berigtigelse af statsrefusion på særligt dyre enkeltsager i 2023 og 2024.