Godkendelse af tillægsbevillinger på baggrund af budgetopfølgningen 31. maj 2026

Indstilling

Den konstituerede økonomichef indstiller til byrådet,
at tillægsbevilling på følgende områder godkendes i 2026:
Finansielle bevillinger (tilførsel til kassen): -64,7 mio. kr.
Skattefinansieret drift (forbrug af kassen): 22,424 mio. kr.
Skattefinansieret anlæg: 0 mio. kr.
Netto forhøjes kassen med: 42,276 mio. kr.
at nedsættelse af rådighedsbeløb til indtægter og udgifter i 2026 med 1,040 mio. kr.
(netto 0 kr.) på Infrastruktur ved nyt centerområde i Virklund bevilling 25
Veje, godkendes.
at indtægts- og udgiftsbevilling samt rådighedsbeløb på 3,2 mio. kr. i 2026
på Trafiksikkerhedsprojekter 2024 på bevilling 25 Veje godkendes, til forventet
medfinansiering af projekter fra Vejdirektoratet, så udgiftsbevillingen forhøjes fra 4,0 til
7,2 mio. kr. og indtægtsbevillingen øges fra 0 til -3,2 mio. kr.
at sammenlægning af Bypark langs Søfronten og Bypark ved Silkeborg Langsø på
bevilling 25 Veje godkendes, når:
Bypark ved Silkeborg Langsø på bevilling 25 Veje forhøjes fra 2 mio. kr. til 2,4
mio. kr., når Bypark langs Søfronten på bevilling 16 Tværgående aktiviteter
reduceres tilsvarende fra 0,4 mio. kr. til 0 kr. Som konsekvensrettelse flyttes
allerede afholdte udgifter til bevilling 25.
ikke-frigivet rådighedsbeløb på 0,8 mio. kr. i 2026 og 2027 flyttes fra Bypark langs
Søfronten bevilling 16 Tværgående aktiviteter til Bypark ved Silkeborg
Langsø bevilling 25 Veje.
at anlægsbevilling og rådighedsbeløb til Skovrejsning på bevilling 16 Tværgående
aktiviteter forhøjes med 0,873 mio. kr. fra 5,150 mio. kr. til 6,023 mio. kr. i udgift, samt at
indtægtsbevillingen forhøjes med 0,873 mio. kr. fra 1,3 mio. kr. til 2,173 mio. kr.,
indstilles til godkendelse i byrådet

Beslutning

Indstillingen anbefales.

Beskrivelse af sagen
De bevillingsændringer, der søges om i sagen, er oplistet enkeltvis nedenfor.
Bevillingsændringerne er opdelt i drift, anlæg og finansielle bevillinger. De enkelte
tillægsbevillinger affødt af budgetopfølgningen er indstillet af fagudvalgene.
Tillægsbevillinger fra lov- og cirkulæreprogrammet og fra ’andre reguleringer’ er ikke behandlet
i fagudvalg. Derudover er få andre sager heller ikke fagudvalgsbehandlet. Alle sager der ikke
er fagudvalgsbehandlet, er markeret med en *.

Finansiering

(- tilfører
kassen; +
forbrug af
kassen)

2 Renter
Nye skøn for renteindtægter

4 Lån
Nye skøn for låneoptag og afdrag

5 Tilskud og udligning
Særligt tilskud til kommuner med høj udvikling i ledigheden
Der ydes et særligt tilskud til kommuner, hvor udviklingen i
bruttoledigheden for forsikrede ledige i perioden fra 1. kvartal i året
før til 1. kvartal i året ligger mere end 3 procentpoint over
udviklingen i landsdelen som helhed.
Samtlige kommuner bidrager til den særlige tilskudsordning i forhold
til den enkelte kommunes andel af det samlede befolkningstal som
opgjort af Danmarks Statistik.
Silkeborg Kommune bidrager med 1,716 mio. kr.

Midtvejsregulering af tilskud og udligning
Silkeborg Kommune midtvejsreguleres for en nettoindtægt på

I tabellen fremgår de enkelte punkter som midtvejsreguleringen
vedrører.
mio. kr.

Midtvejsregulering af tilskud og udligning

(- er
indtægter/ +
er udgifter)

DUT (ændringer som følge af ny lovgivning):
DUT serviceudgifter

DUT overførselsudgifter

Andre reguleringer på aktstykket:
Serviceudgifter:
Ændret pris- og lønudvikling i 2026, hvor
forventningen er opjusteret fra 3,1% til 3,7%

Samlet ramme for 2026 til modtagelsen af
fordrevne fra Ukraine

Psykiatriområdet

Kræftplan V

Øvrige:
Midtvejsregulering af overførselsudgifterne

Ekstraordinære kommunale
beredskabsindsatser, herunder til indsatser på
ældreområdet (anlæg)

I alt

Serviceudgifter: DUT og ”andre reguleringer ex. Ukraine og
pris- og lønudvikling”
Fra midtvejsreguleringen (DUT og ”andre reguleringer”) udmøntes
10,0 mio. kr. på serviceudgifterne. Dette er beskrevet nedenfor på
de enkelte driftsbevillinger.
Ved fordeling internt i kommunen af DUT-midler anvendes
bloktilskudsfordelingsnøglen for 2026 (hvor der tages højde for
udligningseffekten) på 1,637 %, ligesom det er sket ved tildeling af
DUT-kompensation på de enkelte bevillinger ved budgetlægningen

På serviceudgifterne er der tilført 10 mio. kr. til udgiftsbudgetterne,
og selve midtvejsfinansieringen er 10,7 mio. kr. Kassen tilføres
dermed 0,7 mio. kr.
Midtvejsregulering af overførselsudgifterne
Midtvejsreguleringen af overførselsudgifterne er på 11,5 mio.kr. som
skal betales tilbage. Til finansiering reduceres udgiftsbudgettet på
beskæftigelsesområdet med 4,5 mio. kr. fra overførselsudgifterne.
Det svarer til forventet mindreforbrug på bevillingerne. Modsat bliver
budgettet øget med 8,9 mio.kr. til tabt arbejdsfortjeneste på bevilling
47 Handicap – sociale overførsler. Det svarer til forventet
merforbrug på bevillingen. Endeligt tilføres 7,5 mio. kr. afsat til
midtvejsreguleringen på bevilling 5 Tilskud og udligning kassen.
I alt tilføres kassen 3,1 mio.kr. til finansiering af midtvejsreguleringen
af overførselsudgifterne.
Samlet set koster midtvejsreguleringen af overførselsudgifterne 8,4
mio.kr. fra kassen.
På overførselsudgifterne er tilført DUT-midler på 0,4 mio. kr., som
tilføres kassen.

Pris- og lønudvikling
Midtvejsreguleringen forhøjer bloktilskuddet til Silkeborg kommune
med 33,4 mio. kr. som følge af nye forventninger til pris- og
lønudviklingen. Økonomiaftalen for 2026 blev indgået med en
forventning om en stigning på 3,1% og forventningen er nu 3,7%.
På denne budgetopfølgning forøges serviceudgiftsbevillingerne med
11,6 mio. kr. På budgetopfølgningen 31. marts blev
udgiftsbudgetterne tilført 19,6 mio. kr. til lønudviklingen. Det betyder,
at der i alt er tilført 31,2 mio. kr. til udgiftsbudgetterne. Af den
modtagne kompensation til pris- og lønstigninger er der således
tilført 2,2 mio. kr. til kassen.

Ses alene på denne budgetopfølgning lægges der 21,8 mio. kr. i
kassen som følge af regulering af pris- og lønudviklingen.

Samlet ramme for 2026 til modtagelsen af fordrevne fra Ukraine
I økonomiaftalen indgår kompensation for udgifter til håndtering af
fordrevne fra Ukraine på 17,1 mio. kr. I Silkeborg Kommunes budget
2026 er der tilført demografitildeling til fordrevne fra Ukraine. Derfor
tilføres kompensationen på 17,1 mio. kr. kassen.
I forbindelse med 3. budgetopfølgning 2026 udarbejdes en

opgørelse af, om der skal tilføres budget til budgetområder med
merudgifter i relation til borgere fra Ukraine. I så fald vil der blive
tilført budget fra kassen til budgetområderne.
Andre reguleringer
Der modtages samlet 10,3 mio. kr. som vedrører psykiatriområdet,
Kræftplan V og ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser.
Heraf tilføres 5,5 mio.kr. serviceudgiftsbevillingerne.
De 4,6 mio. kr. til ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser,
herunder til indsatser på ældreområdet (anlæg) tilføres kassen.

Samlet resultat af midtvejsreguleringen
Samlet set betyder midtvejsreguleringen, at kassen tilføres 36,2 mio.
kr. i 2026. Opsummering fremgår af nedenstående tabel.

Budget afsat til midtvejsregulering af overførselsudgifterne
anvendes til finansiering af midtvejsreguleringen

6 Skat
Medfinansieringen af det skrå skatteloft er opgjort til 10,872 mio. kr.
Der er budgetlagt med en medfinansiering på 10,997 mio. kr. i 2026.
Differencen mellem budget og udgift på 0,125 mio. kr. tilføres til
kassen

Drift

11 Ældreboliger
Funder og Gødvad plejecenter - korrektion af lejeindtægt og aconto
varme og vand

Marienlund og Fårvang plejecenter korrektion af lejeindtægt og
aconto vand og varme

12 Kommunale ejendomme
Ved Funder Børnehus er en pavillon nedlagt. Budgettet tilføres
kassen. Beløbet er indarbejdet i budgettet til 1. behandling

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

14 Centralfunktioner
Ændring af lov om miljøbeskyttelse, lov om vandforsyning, lov 121
om betalingsregler for spildevandsforsyningsselskaber m.v. og
vand-sektorloven Kommunerne har med den nye lov om
terrænnært grundvand fået en række opgaver ift. håndtering af og
planlægning for terrænnært grundvand.*
Bekendtgørelse om brugerbetaling for godkendelse m.v. og
tilsyn efter lov om miljøbeskyttelse og lov om husdyrbrug og
anvendelse af gødning m.v. Bekendtgørelsen indebærer
indførelse af fuld brugerbetaling for godkendelser, revurderinger og
tilsyn
efter miljøbeskyttelsesloven og husdyrbrugloven.*

Forordningen om gigabitinfrastruktur (GIA) samt lov om fysisk
infrastruktur til elektroniske kommunikationsnet.
Ændringerne har betydning for kommunernes sagsbehandling vedr.
maste- og gravetilladelser, og der vil være meromkostninger til
tilpasning af kommunernes it-systemer.*

Genbesøg af vandområdeplanerne for 2021–2027 medfører både 404
opskalering af eksisterende indsatser og nye kommunale opgaver.
Beløbet er til en øget indsats i forhold til vandløb og søer.*
Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn *
15 Fælles formål

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

16 Tværgående aktiviteter
Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn (deltid). Beløbet fordeles
til relevante bevillinger på budgetopfølgning 30. september 2026.*

24 Kollektiv trafik
Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

25 Veje
Længde-, vægt- og højdeforøgende tiltag for lastbiler og
vogntog. Ændringen af bekendtgørelsen indebærer blandt andet,
at den maksimalt tilladte højde for bus, lastbil, traktor og
motorredskab samt påhængskøretøjer øges, ligesom den
maksimalt tilladte totalvægt for vogntog med syv aksler eller mere
øges. Ændringerne vil medføre øget slid på vejene*

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

34 Kultur og fritid
Finansieringstilskud til selvejende haller

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

Afledt drift af kunststofbane i Funder (byrådet juni 2026). To
måneders afledt drift i 2026.

I budget 2027 – 2030 indregnes 0,3 mio.kr. årligt*
43 Dagpleje og daginstitutioner
Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

45 Børn og unge med særlige behov
Kræftplan V har fokus på at sikre patienter et bedre liv med eller
efter kræft. Midlerne omhandler indsatser ift. basal palliation (varige
midler), bedre hjælp til børn med svær overvægt (varige midler)
samt vederlagsfri rygestopmedicin*

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

berigtigelse af statsrefusion på særligt dyre enkeltsager i 2023 og

Restregning af for lidt hentet statsrefusion i 2025 på særligt dyre
enkeltsager.

47 Handicap - sociale overførsler
Stigende udgifter til tabt arbejdsfortjeneste

53 Socialområdet
Løft og udvidelse af kapaciteten i socialpsykiatrien
Der er aftalt midler til udbredelse af samtale- og refleksionsmetoden
Low Arousal og voldsforebyggende foranstaltninger i
socialpsykiatrien samt sociale akuttilbud og afklaringspladser*

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn *

Berigtigelse af statsrefusion på særligt dyre enkeltsager i 2023 og

Restregning af for lidt hentet statsrefusion i 2025 på særligt dyre
enkeltsager

Restpulje §18 midler lægges i kassen (SU 6. maj 2026)

61 Arbejdsmarked – service
Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

62 Erhverv og turisme
Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

66 Arbejdsmarked – overførsler
Mindreforbrug til finansiering af midtvejsregulering

67 Sociale overførsler
Mindreforbrug til finansiering af midtvejsregulering
73 Ældre

Kræftplan V har fokus på at sikre patienter et bedre liv med eller
efter kræft. Midlerne omhandler indsatser ift. basal palliation (varige
midler), bedre hjælp til børn med svær overvægt (varige midler)
samt vederlagsfri rygestopmedicin*

Egenbetaling for kommunal madlevering.
Bekendtgørelse om ændring af Bekendtgørelse om betaling for
generelle tilbud, dele af helhedspleje, madlevering og madordning.
Der er afsat 0,2 mia. kr. årligt fra 2026 og frem, som skal gå til at
sænke egenbetalingen for kommunal madlevering (dækning af øget
mindreindtægt for kommunerne) *

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

Berigtigelse af statsrefusion på særligt dyre enkeltsager i 2023 og

Restregning af for lidt hentet statsrefusion i 2025 på særligt dyre
enkeltsager.

Tilpasning af budget vederlagsfri fysioterapi

81 Natur og miljø
Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

91 Skole
Initiativer fra Aftale om bedre psykiatri 2023
Initiativet vedrører forløbsbeskrivelser til børn og unge med autisme.
Midlerne er til udbredelse af tværfaglig behandling og styrket
koordinering for målgruppen*
Initiativer fra Aftale om en samlet 10-årsplan for psykiatrien
2025. Som følge aftale om bedre psykiatri i 2025, bliver der
udmøntet midler til det kommunale lettilgængelige tilbud til børn
unge i psykisk mistrivsel. Disse midler er udover de midler, der blev
udmøntet oprindeligt i 2024 til etablering og drift af tilbuddet*

Akutplan for børne- og ungdomspsykiatrien 2026
Beløbet er til fremrykning af de tilgængelige behandlingstilbud til
børn og unge*

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

101 Nærhed og landdistrikt

Midtvejsregulering for nye pris- og lønskøn*

Anlæg

16 Tværgående aktiviteter
Tværgående aktiviteter
Nedsættelse af anlægsbevilling og rådighedsbeløb til Bypark langs
søfronten med 0,4 mio. kr., fra 0,4 mio. kr. til 0 kr.

Flytning af ikke frigivet rådighedsbeløb til bevilling 25 Veje på i alt
0,8 mio. kr. fordelt med 0,5 mio. kr. i 2026 og 0,3 mio. kr. i 2027

Natur, Miljø og Veje
Forhøjelse af anlægsbevilling og rådighedsbeløb til Skovrejsning
med 0,873 mio. kr. fra 5,150 mio. kr. til 6,023 mio. kr. samt
forhøjelse af indtægtsbevilling med 0,873 mio. kr. fra 1,3 mio. kr. til
2,173 mio. kr.

25 Veje
Nedsættelse af rådighedsbeløb til udgifter i 2026 til Infrastruktur ved
nyt centerområde i Virklund med 1,040 mio. kr. fra 3,846 mio. kr. til
2,806 mio. kr. samt nedsættelse af rådighedsbeløb til indtægter
med 1,040 mio. kr. fra 9,521 mio. kr. til 8,840 mio. kr.

Forhøjelse af anlægsbevilling og rådighedsbeløb til Bypark ved
Silkeborg Langsø med 0,4 mio. kr. fra 2,0 mio. kr. til 2,4 mio. kr.

Flytning af ikke frigivet rådighedsbeløb på i alt 0,8 mio. kr. fra
bevilling 16 Tværgående aktiviteter fordelt med 0,5 mio. kr. i 2026
og 0,3 mio. kr. i 2027

Forhøjelse af rådighedsbeløb til Trafiksikkerhedsprojekter 2024 med 0
3,2 mio. kr. fra 4,0 mio. kr. til 7,2 mio. kr., samt forhøjelse af
indtægtsbevilling med 3,2 mio. kr. fra 0 kr. til 3,2 mio. kr.