Anlægsregnskaber under Økonomiudvalget (B)

Sagsfremstilling

Kompetence

Byrådet

Beslutningstema
Byrådet kan på baggrund af indstilling fra Økonomiudvalget godkende anlægsregnskaber over
2 mio. kr. jf. pkt. A -G.
Økonomiudvalget kan godkende anlægsregnskaber under 2 mio. kr. jf. punkt H-J.
Byrådet kan på baggrund af indstilling fra Økonomiudvalget beslutte, at merforbrug på anlæg
377 – Beredskabsmateriel til P-kældre mv. finansieres af driften, underpolitiks område
Beredskab 1.1.
Byrådet kan på baggrund af indstilling fra Økonomiudvalget beslutte, at merforbrug på anlæg
ved Kommunal Ejendomme, finansieres af anlæg: 310 - Byggemodning Slagelse
Erhvervsområde, der har et forventet mindreforbrug.
Byrådet kan på baggrund af indstilling fra Økonomiudvalget beslutte, at merforbrug Køb og
Salg anlæg dækkes af en kassefinansieret tillægsbevilling.

Indstilling

Chefen for Kommunale Ejendomme og Chefen for Beredskab indstiller,
1. at Byrådet godkender anlægsregnskaber og delanlægsregnskaber over 2. mio. kr. jf. pkt. AG.
2. at Økonomiudvalget godkender anlægsregnskaber og delanlægsregnskaber under 2 mio. kr.
jf. pkt. H-L.

3. at Byrådet godkender, at merforbruget på anlæg 377 – Beredskabsmateriel til P-kældre mv.
finansieres af servicerammen på politikområde 1.1 Beredskab, mens afvigelse på 0,145 mio.
kr. finansieres via anlæg: 310 - Byggemodning Slagelse Erhvervsområde.
4. at Byrådet godkender, at merforbruget på Køb og Salg anlæg dækkes af en
kassefinansieret tillægsbevilling.

Sagens indhold
Når et anlægsprojekt er afsluttet, skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab. Regnskabet
skal redegøre for anlægsbudgettets anvendelse, herunder eventuelle afvigelser i økonomi og
projektforudsætninger. I forbindelse med aflæggelse af regnskabet skal der tages stilling til
mer- eller mindreforbrug.
På puljer eller anlægsprojekter som strækker sig over flere år, aflægges delanlægsregnskab.
I bilag 3 findes en forklaring af centrale begreber vedrørende kommunale anlægsprojekter,
herunder rådighedsbeløb, anlægsbevillinger og anlægsregnskaber.

Mindreforbrug på anlægsregnskaber tilføres som hovedregel kassen eller overføres til andre
anlægsprojekter med forventet merforbrug.
Merforbrug finansieres som hovedregel indenfor udvalgets budgetramme (serviceudgifter),
eller af andre anlægsprojekter hvor der forventes mindreforbrug. En bevilling der flyttes mellem
drift og anlæg og anlægsprojekter skal godkendes af Økonomiudvalget.

Anlægsregnskaber under 2 mio. kr. skal godkendes af fagudvalget. Omplacering af
mindreforbrug til andet anlægsprojekt skal behandles i Økonomiudvalget. Kræves der derimod
en kassefinansieret bevilling, skal anlægsregnskabet godkendes af Byrådet.
Anlægsregnskaber over 2 mio. kr. skal godkendes af Byrådet.
Samlet oversigt over anlægsregnskaber ses i nedenstående tabel.

Beløb i 1.000 kr.
Anlægsregnskab over 2 mio. kr. (bilag 1)
Godkendes af Byrådet

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

Afvigelse ift.
anlægsbudget

Afvigelse ift.
anlægsbevilling

Energipark
Byggemodning/salg
erhversar.

Salg ejendom
Sverigesvej 15,
Slagelse

Salg ejendom
Strandvej 18, Korsør

Naturområder ved
Korsør

Beredskabsmateriel til
P-kældre mv.

Salg af Borgbjergvej
13, 4242 Boeslunde

Tilbagekøb af
Smidstrupvej,
sundhedscent.

Afvigelse ift.
anlægsbudget

Afvigelse ift.
anlægsbevilling

A*

B

C

D

E

F

G

*Delanlægsregnskab på pulje-projekt.

Beløb i 1.000 kr.
Anlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 2)
Godkendes af Økonomiudvalget.

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

H*

I

Salg af småarealer

Salg af ejendommen
Skovvej 99, Korsør

Køb af jord
Bildsøvej matr.nr

Nedrivning af
Madevej
Dalmoseklub

J

K
L

*Delanlægsregnskab på pulje-projekt.

Retligt grundlag
Ifølge Slagelse Kommunes Kasse- og regnskabsregulativ skal der aflægges et særskilt
anlægsregnskab til udvalgets godkendelse, når et anlægsprojekt er afsluttet.
Kasse- og regnskabsregulativet fastsætter, at anlægsrammer ikke må afviges uden
godkendelse i Byrådet, idet bevillingskompetencen er Byrådets.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Beredskabet har et samlet merforbrug på 0,311 mio. kr., som finansieres af servicerammen
under politikområde 1.1 Beredskab.
Kommunale ejendomme har et merforbrug på 0,145 mio. kr., som finansieres af forventet
mindreforburg på anlæg: 310 - Byggemodning Slagelse Erhvervsområde.
Køb og Salg har en merforbrug på 0,689 mio. kr., som anmodes finansieret af kassen.

I hele 1.000 kr.
Bevillingsønske

Politikområde

Anlægsregnskab (Beredskab)

Drift, Beredskab

Anlægsregnskab (Køb og Salg)

Anlægsregnskab (Kommunale
Ejendomme)

Anlæg: 310 - Byggemodning Slagelse
Erhvervsområde

Finansiering
Kassen

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger.

Beslutning

At 1: Indstilles til Byrådets godkendelse.
At 2: Godkendt.
At 3-4: Indstilles til Byrådets godkendelse.