Anlægsregnskaber under Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget (B)

Sagsfremstilling

Kompetence
Økonomiudvalget og Byrådet

Beslutningstema
Byrådet kan på baggrund af indstilling fra Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget, samt
Økonomiudvalget godkende anlægsregnskaber over 2 mio. kr. jf. pkt. A -D.
Økonomiudvalget kan på baggrund af indstilling fra Erhvervs-, Udviklings- og
Landdistriktsudvalget godkende anlægsregnskaber under 2 mio. kr. jf. punkt E-G.
Byrådet kan på baggrund af indstilling fra Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget samt
Økonomiudvalget beslutte, hvordan det samlede merforbrug skal finansieres.

Indstilling

Chefen for Kommunale Ejendomme og chefen for Teknik, Plan og Erhverv indstiller,
1. at Byrådet godkender anlægsregnskaber og delanlægsregnskaber over 2. mio. kr. jf. pkt. AD.
2. at Økonomiudvalget godkender anlægsregnskaber og delanlægsregnskaber under 2 mio. kr.
jf. pkt. E-G.
3. at Byrådet godkender, at en del af det samlede merforbrug finansieres med 0,271 mio. kr.
fra anlægsprojekt 335 - Udvidelse af Skælskørvej i Slagelse, og det resterende merforbrug på
0,330 mio. kr. finansieres af servicerammen på politikområde 6. 2 Vej og Mobilitet, øvrig

vejdrift.

Sagens indhold
Når et anlægsprojekt er afsluttet, skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab. Regnskabet
skal redegøre for anlægsbudgettets anvendelse, herunder eventuelle afvigelser i økonomi og
projektforudsætninger. I forbindelse med aflæggelse af regnskabet skal der tages stilling til
mer- eller mindreforbrug.
På puljer eller anlægsprojekter som strækker sig over flere år, aflægges delanlægsregnskab.
I bilag 3 findes en forklaring af centrale begreber vedrørende kommunale anlægsprojekter,
herunder rådighedsbeløb, anlægsbevillinger og anlægsregnskaber.

Mindreforbrug på anlægsregnskaber tilføres som hovedregel kassen eller overføres til andre
anlægsprojekter med forventet merforbrug.
Merforbrug finansieres som hovedregel indenfor udvalgets budgetramme (serviceudgifter),
eller af andre anlægsprojekter hvor der forventes mindreforbrug. En bevilling der flyttes mellem
drift og anlæg og anlægsprojekter skal godkendes af Økonomiudvalget.
Anlægsregnskaber under 2 mio. kr. skal godkendes af fagudvalget. Omplacering af
mindreforbrug til andet anlægsprojekt skal behandles i Økonomiudvalget. Kræves der derimod
en kassefinansieret bevilling, skal anlægsregnskabet godkendes af Byrådet.
Anlægsregnskaber over 2 mio. kr. skal godkendes af Byrådet.
Samlet oversigt over anlægsregnskaber ses i nedenstående tabel.

Beløb i 1.000 kr.
Anlægsregnskab over 2 mio. kr. (bilag 1)
Godkendes af Byrådet

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

Afvigelse ift.
anlægsbudget

Afvigelse ift.
anlægsbevilling

A*

Asfalt – samt øvrige
belægninger

B

Anlæg af nye
cykelstier

C*

Pulje Broer og
bygningsværker

D*

Renovering af
fortove

*Delanlægsregnskab på pulje-projekt.

Beløb i 1.000 kr.
Anlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 2)
Godkendes af Økonomiudvalget.

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

Afvigelse ift.
anlægsbudget

Afvigelse ift.
anlægsbevilling

E*

Pulje til nedrivning af
bygninger

F

Dykkerfaciliteter,
Halskov færgehavn

G

Trailerbane

*Delanlægsregnskab på pulje-projekt.

Retligt grundlag
Ifølge Slagelse Kommunes Kasse- og regnskabsregulativ skal der aflægges et særskilt
anlægsregnskab til udvalgets godkendelse, når et anlægsprojekt er afsluttet.
Kasse- og regnskabsregulativet fastsætter, at anlægsrammer ikke må afviges uden
godkendelse i Byrådet, idet bevillingskompetencen er Byrådets.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Der er et samlet merforbrug på afsluttende anlægsregnskaber på 0,601 mio. kr.
Merforbruget finansieres med overførsel fra anlæg 335 - Udvidelse af Skælskørvej i Slagelse
på 0,271 mio. kr. Det resterende merforbrug på 0,330 mio. kr. finansieres af servicerammen
under politikområde 6.2, vej og mobilitet, øvrig vejdrift.

I hele 1.000 kr.

Politikområde

Anlægsregnskaber

335 - Udvidelse af Skælskørvej i Slagelse

Drift, Vej og Mobilitet

Bevillingsønske

Finansiering

Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.

Sagens videre forløb
Ingen bemærkninger.

Sagens forløb
01/09/2026 Erhvervs-, Udviklings- og Landdistriktsudvalget
At 1: Indstilles til Byrådets godkendelse.
At 2: Indstilles til Økonomiudvalgets godkendelse.
At 3: Indstilles til Byrådets godkendelse.

Beslutning

At 1: Indstilles til Byrådets godkendelse.
At 2: Godkendt.
At 3: Indstilles til Byrådets godkendelse.