Godkendelse af anden bevillingsrevision 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Idræt- og Fritidsudvalget, at Byrådet godkender
at driftsbudgettet reduceres med 0,558 mio. kr. i 2026 og 0,5 mio. kr. i 2027
anlægsbudgettet reduceres med 0,125 mio. kr. i 2026 og øges med 1,325 mio. kr. i 2027.

Sagsfremstilling

Der sker opfølgning af økonomi i de månedlige ledelsesinformationer (LIS), hvor afvigelser og forventet regnskab
forelægges til orientering for fagudvalg, Økonomiudvalg og Byrådet. Ud over den månedlige opfølgning på
ledelsesinformationen, foretages der årligt et antal bevillingsrevisioner.

Økonomi- og Strategiudvalget har, i forbindelse med godkendelse af budgethandleplanen 2027-2030 i marts 2026,
besluttet, at der foretages tre bevillingsrevisioner for 2026. Ved bevillingsrevisionerne træffes der beslutning om de
bevillingsmæssige ændringer, som blandt andet fremgår af de månedlige ledelsesinformationer.

Bevillingsrevisionerne i 2026 forelægges politisk på følgende tidspunkter:
Første bevillingsrevision

Uge 15 (april)

Fagudvalg

22. april

Økonomiudvalg

Anden bevillingsrevision

Tredje bevillingsrevision

29. april

Byråd

Uge 33 (august)

Fagudvalg

19. august

Økonomiudvalg

26. august

Byråd

Uge 45 (november)

Fagudvalg

18. november

Økonomiudvalg

25. november

Byråd

Direktionens forslag til den samlede bevillingsrevision, inklusive midtvejsregulering og DUT for indeværende år, er
vedlagt. I bevillingsrevisionen er disponeret 6,5 mio. kr. til finansiering af udgifter i 2. halvår af 2026, primært tredje
bevillingsrevision. Det samlede resultat af anden bevillingsrevision, der er indarbejdet i budgetmaterialet til 1.
behandling af budget 2027-2030, er en tilførsel til kassen på 10,5 mio. kr.

Årets Midtvejsregulering samt DUT-korrektioner med konsekvenser for indeværende år, i forlængelse af
Økonomiaftalen mellem KL og regeringen, indgår i anden bevillingsrevision. Det vil sige også konsekvenserne af
henholdsvis øgede forventning til løn- og prisniveauet samt øvrige ændrede forudsætninger for året 2026.

Bevillingsniveauet på driften er på det enkelte politikområde inden for hvert udvalg. Flytning af budgetter mellem
politikområder, både inden for eget udvalg og mellem de enkelte udvalg, skal ligeledes forelægges ved
bevillingsrevisionerne.

Forvaltningerne har nedenstående ændringer til det korrigerede budget.
Drift:
0,142 mio. kr. tilføres i 2026 på baggrund af PL-regulering i forhold til servicepriser
0,7 mio. kr. i 2026 og 0,5 mio. kr. i 2027 vedrørende DGI Landsstævne 2029 flyttes fra drift til anlæg.
Derved samles alle budgetmidler på anlægget til DGI Landsstævne 2029.

Anlæg:
0,7 mio. kr. i 2026 og 0,5 mio. kr. i 2027 vedrørende DGI Landsstævne 2029 flyttes fra drift til anlæg.
0,825 mio. kr. til Sønderborg Motor Club forskydes fra 2026 til 2027.

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at hvis indstillingen godkendes, skal der gives nedenstående bevillinger.

Bevillingspåtegning (i 1.000 kr.)

Politik

Budget

Overslags år

Overslags år

Overslags år

område

år

Drift

Anlæg/

Rådighedsbeløb
Finansiering via:
Drift andetsteds
Afsat rådighedsbeløb
Låneoptagelse
Afdrag og renter af
nye lån
Kassebeholdning

Beslutning

Udvalget anbefaler indstillingen.