Godkendelse af 3. bevillingsrevision 2026

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Kultur-, Handel- og Turismeudvalget, at Byrådet godkender
at driftsbudgettet reduceres med 0,856 mio. kr. i 2026, øges med 0,893 mio. kr. i 2027 og reduceres
med 0,012 mio. kr. i årene 2028 til 2030
at der ingen ændringer er til anlægsbudgettet.

Sagsfremstilling

Der sker opfølgning af økonomi i de månedlige ledelsesinformationer (LIS), hvor afvigelser og forventet regnskab
forelægges til orientering for fagudvalg, Økonomi- og Strategiudvalget og Byrådet. Ud over den månedlige
opfølgning på ledelsesinformationen, foretages der årligt et antal bevillingsrevisioner.

Økonomi- og Strategiudvalget har, i forbindelse med godkendelse af budgethandleplanen 2027-2030 i marts 2026,
besluttet, at der foretages tre bevillingsrevisioner for 2026. Ved bevillingsrevisionerne træffes der beslutning om de
bevillingsmæssige ændringer, som blandt andet fremgår af de månedlige ledelsesinformationer.

Bevillingsrevisionerne i 2026 forelægges politisk på følgende tidspunkter:
Første bevillingsrevision

Uge 15 (april)

Fagudvalg

Anden bevillingsrevision

Tredje bevillingsrevision

22. april

Økonomi- og Strategiudvalg

29. april

Byråd

Uge 33 (august)

Fagudvalg

19. august

Økonomi- og Strategiudvalg

25. august

Byråd

Uge 45 (november)

Fagudvalg

18. november

Økonomi- og Strategiudvalg

25. november

Byråd

Direktionens forslag til den samlede bevillingsrevision er vedlagt. Forslaget er udarbejdet med henblik på at udgifter
og indtægter balancerer. Det samlede resultat viser, at kassebeholdningen, set over årene 2026-2030, øges med
0,309 mio. kr.

Bevillingsniveauet på driften er på det enkelte politikområde inden for hvert udvalg. Flytning af budgetter mellem
politikområder, både inden for eget udvalg og mellem de enkelte udvalg, skal ligeledes forelægges ved
bevillingsrevisionerne.

Forvaltningerne har nedenstående ændringer til det korrigerede budget.

Drift:
Politikområde 4 Turisme
0,250 mio. kr. til projektet Rekreativ cykling forskydes til 2027. Projektet forventes først færdigt i 2027.

Politikområdet 10 Kultur
0,180 mio. kr. til eventet Unge spot på Verdensmål under tilbagevendende events forskydes til 2027.
Eventet har ændret koncept og dermed udskydes afholdelsen til 2027.
0,475 mio. kr. til Sønderborg Teater forskydes til 2027 til en delrenovering af foyeren.

Flytning mellem politikområder/udvalg:
0,012 mio. kr. reduceres fra 2027 til en besparelse på kaffeordningen.
0,049 mio. kr. tilføres i 2026 til lokal lønudmøntning.

Anlæg:
Ingen ændringer.

Derudover er der enkelte omplaceringer under bagatelgrænse på 50.000 kr. mellem udvalgene, som håndteres
administrativt (SSH, KHT, BLI, NKM og ØS).

Bevillingsmæssige konsekvenser
Økonomiforvaltningen oplyser, at sagen medfører nedenstående bevillingsmæssige konsekvenser:
Bevillingspåtegning (i 1.000 kr.)
Politik

Budget

Overslags år

Overslags år

Overslags år

område

år

Drift

Anlæg/
Rådighedsbeløb
Finansiering via:
Drift andetsteds
Afsat rådighedsbeløb
Låneoptagelse
Afdrag og renter af
nye lån
Kassebeholdning

Beslutning

Udvalget anbefaler indstillingen.