2. behandling af budget 2027-2030

Indstilling

Administrationen indstiller, at:
1. Ændringsforslag i form af “Budgetaftale 2027-2030" drift, anlæg og finansiering godkendes.
2. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag lægges til grund for budget 2027.
3. Skattefastsættelsen for 2027 fastsættes med:
1. 24,99 % vedrørende kommuneskat (uændret).
2. 7,9 promille vedrørende grundskyld på øvrige ejendomme og 6,15 promille for
landbrugsejendomme (uændret).
3. 0,84 % vedrørende kirkeskat (uændret).
4. Takstbladet for 2027 godkendes.
5. Nettovirkningen af ændringsforslaget henføres til kassebeholdningen.

6. Rådighedsbeløbet, der ved vedtagelsen af budget 2027-2030 afsættes, straksfrigives for 2027
for følgende anlægsprojekter:
1. Renovering af legepladser (budgetkonto), 450.000 kr.
2. Skole- og daginstitutionsfunktionalitet (budget), 1.500.000 kr.
3. Renovering af skoletoiletter Uglegårdsskolen, 900.000 kr.
4. Udskiftning og lukning af brandhaner, 125.000 kr.
5. Optimast - automatisk flaghejsning, 150.000 kr.
6. Renovering af Havdrup Hovedgade, 1.050.000 kr.
7. Forventet mindreforbrug på anlægsbudgettet på 10 mio. kr. i 2027 jf. Borgmesterens
ændringsforslag godkendes.
8. Budgetsikkerhedspuljen i 2027 nedskrives til 7,55 mio. kr., jf. Borgmesterens
ændringsforslag.
9. Administrationen bemyndiges til at foretage tekstmæssige ændringer i budgetdokumentet
"Budget 2027-2030" som følge af ændringsforslag.

Sagsfremstilling

Byrådet havde den 7. september 2026 førstebehandling af budgetforslaget for 2027-2030 og besluttede

at oversende budgetforslaget til andenbehandling. Budgetforslaget har været i høring, og de politiske
partier og lister har haft mulighed for at fremkomme med ændringsforslag til budgetforslaget. Fristen for
ændringsforslag fra partier og lister var den 20. september 2026. Den 13. september 2026 blev der
indgået en budgetaftale mellem Socialdemokratiet, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti,
Liberal Alliance, HavdrupListen, VoresSolrød, Venstre og Danmarksdemokraterne. Budgetaftalen blev
offentliggjort den 15. september 2026 og fremsendt som ændringsforslag. Administrationen er blevet
opmærksom på, at den forudsatte besparelse i budgetaftalen vedrørende dagplejen på 450.000 kr. årligt
allerede blev indarbejdet som en flerårig besparelse i forbindelse med udmøntningen af de resterende 2
mio. kr. af rammebesparelsen for 2026 i Byrådets godkendelse den 24. august 2026 pkt. 166. Den
forudsatte besparelse i budgetaftalen indarbejdes på baggrund af Borgmesterens forslag og enighed
blandt budgetaftaleparterne i stedet som en nedskrivning af budgetsikkerhedspuljen til 7,55 mio. kr. i
stedet for de oprindelige 8,0 mio. kr. med henblik på, at budgetsikkerhedspuljen genoprettes til 8 mio. kr. i
budgetlægningen for 2028-2031.
Skat - herunder valg mellem statsgaranti og selvbudgettering
Ved førstebehandlingen var budgettet baseret på statsgaranti i 2027, fordi det selvbudgetterede
indtægtsskøn ikke oversteg statsgarantien med et tilstrækkeligt stort beløb til at pege i retning af valg af
selvbudgettering.
Beregningerne viser fortsat, at et valg af selvbudgettering er behæftet med for stor usikkerhed.
Administrationen anbefaler derfor valg af statsgaranteret udskrivningsgrundlag i 2027, hvilket også er
grundlaget i "Budget 2027-2030". Der er derfor ikke indarbejdet ændringer på finansieringssiden af
budgettet efter førstebehandlingen i hverken 2027 eller overslagsårene 2028-2030. Budgetforslaget
bygger på ændret kommuneskat på 24,99 %, uændret grundskyld for øvrige ejendomme og
landbrugsejendomme på henholdsvis 7,9 promille og 6,15 promille og uændret kirkeskatteprocent på
Rammeoverholdelse i forhold til Økonomiaftalen for 2027
Den kommunale budgetkoordinering i regi af KL har vist, at der på landsplan er betydelige udfordringer
med at overholde både service-, anlægs- og skatterammerne, som indgik i økonomiaftalen mellem KL og
regeringen om kommunernes økonomi i 2027. KL har derfor anmodet om, at kommunerne eksempelvis
indarbejder et forventet mindreforbrug på anlægsudgifterne, fordi der i mange kommuner årligt er
betydelige uforbrugte anlægsmidler, der overføres til året efter. Det er Borgmesterens forslag, at Solrød
Kommune imødekommer KL's anmodning, og der er derfor som ændringsforslag indarbejdet
mindreudgifter i anlægsbudgettet på 10 mio. kr. i 2027, som dermed forbedrer den økonomiske balance i
Takstoversigt
I forbindelse med førstebehandlingen blev der på baggrund af budgetoplægget udarbejdet en
takstoversigt over borgerrettede takster som fx daginstitutionstakster, gebyr for udstedelse af pas og
kørekort, priser på mad i ældreplejen mv. Byrådet skal i forbindelse med andenbehandlingen af budgettet
for 2027-2030 godkende takster for 2027, der er opdateret med effekterne af “Budgetaftale 2027-2030".
Budget 2027-2030
Efter byrådet har vedtaget budgettet for 2027-2030, tilretter administrationen budgetdokumentet "Budget
2027-2030", så budgetbemærkningerne stemmer overens med de ændringsforslag, der bliver vedtaget.

"Budget 2027-2030" forventes offentliggjort på kommunens hjemmeside primo december 2026.
Det er et lovkrav, at byrådet skal behandle Solrød Kommunes budget 2 gange med mindst 3 ugers
mellemrum mellem 1. og 2. behandlingen.

Høring og inddragelse
Budget 2027-2030 har været i høring i MED-organisationen, brugerbestyrelser m.v. i perioden fra den 31.
august 2026 til den 9. september 2026.

Finansiering
Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2026, da den omhandler vedtagelsen af budget
2027-2030. Ændringsforslaget til 2027-2030 inkl. Borgmesterens ændringsforslag vedrørende anlæg i
2027 medfører et forbrug af kassebeholdningen på 22,7 mio. kr. i 2027, 8,7 mio. kr. i 2028 og en
forventet tilførsel til kassebeholdning på 40,0 mio. kr. i 2029 og 38,4 mio. kr. i 2030.

Kompetence til afgørelse
Byrådet.

Beslutning

Tiltrådt.
Beslutning fra Økonomi- og personaleudvalget, 28. september 2026, pkt. 144:
Anbefales.