3. Økonomiske redegørelse

Indstilling

ADMINISTRATIONEN INDSTILLER, AT
1. 3. Økonomiske Redegørelse tages til efterretning.
2. Status på overordnet handleplan for merforbrug på udvalgets område tages til
efterretning.
3. Der foretages omplaceringer mellem udvalgets egne politikområder, jf. afsnit om
økonomiske konsekvenser.
4. Det indstilles i samlesagen til ØR3, at der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,1
mio. kr. vedr. udmøntning af projektmidler fra STUK til Co-teaching i folkeskolen.
5. Det indstilles i samlesagen til ØR3, at der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,4
mio. kr. vedr. udmøntning af projektmidler fra STUK til PPR.
6. Det indstilles i samlesagen til ØR3, at der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 1,6
mio. kr. vedr. udmøntning af projektmidler fra Villum Fonden til udvikling af naturfaglige
læringsmidler.
7. Det indstilles i samlesagen til ØR3, at der gives en tillægsbevilling på 9,0 mio. kr. ifm.
finansiering af merforbrug vedr. Indsatser for barnet.
8. Det indstilles i samlesagen til ØR3, at der flyttes 2,6 mio. kr. fra tilpasningspuljen under
Økonomiudvalget til Børn og Undervisningsudvalget.

Beslutning

Pkt. 1-2: Taget til efterretning.
Pkt. 3: Godkendt.
Pkt. 4-6: Indstilles godkendt.
Pkt. 7: Indstilles godkendt.
Et flertal bestående af Morten Rostved (V), Julie Schwartz (V), Nicolai Sandager (I)
og Rebecca Broholm-Little (Ø) indstiller pkt. 7 godkendt.
Et mindretal bestående af Anne Madsen (A), Mona Kelder Bouidar (A) og Linda Nielsen (F)

stemte imod og efterspørger forslag til handleplaner, idet denne beslutning rækker ind i
2027 og der er således brug for handling, hvis det vedtagne budget skal holde.
Pkt. 8: Indstilles godkendt.

Beskrivelse af sagen
Beskrivelse af sagen
Det forventede regnskab pr. 31. august 2026 på Børn og Undervisningsudvalget område viser et
merforbrug på 20,7 mio. kr.
Nedenstående tabel opsummerer udvalgets drift fordelt på politikområder.

Tabel 1. Børn og Undervisnings-udvalgets 1. Økonomiske redegørelse 2026 (i 1.000 kr.)
Politikområde

Afvigelse
Forbrug Korrigeret Oprindeligt Forventet Forventet
budget
budget
regnskab forbrugsprocent

Skoler og
specialundervisning

Indsatser for barnet 116.749 126.979

Familierådgivning,
PPR,
Sundhedsplejen

Dagtilbud

Total

+ er merforbrug
- er mindreforbrug

Skoler og Specialundervisning
Det samlede skoleområde viser i ØR2 et forventet merforbrug på 11,3 mio. kr.

I forbindelse med driftsoverførsler fra 2025 til budget 2026 fik området eftergivet en del af
underskuddet i 2025 og derved bedre mulighed for at balancere budgettet i 2026.
Området er fortsat udfordret af store udgifter grundet en stor andel af elever der modtager
specialundervisning. Med afsæt i de igangsatte initiativer forventes elevtallet på
specialundervisning at dale i 2026-2028, hvilket også vil påvirke udgiftsniveauet. Skolerne har
sammen og hver for sig derfor en stor opgave i at udvikle deres læringsmiljøer, så de i højere
grad imødekommer flere elevers behov.
Fællesområdet Administration og Udvikling fik i forbindelse med ØR2 tildelt 5,7 mio. kr. for
manglende budgetkorrektioner på områderne:
Private grundskoler: 4,5 mio. kr.
Frit valg SFO: 2,4 mio.kr.
Derudover mindreforbrug på 1,2 mio. kr. vedr. elever på efterskole.

Indsatser for barnet
Der forventes aktuelt et merforbrug på 11,6 mio. kr. på Familierådgivningen.
Området blev i forbindelse med ØR0 tilført 12 mio. kr. fra servicerammepuljen for at
imødekomme det stigende udgiftspres.
På trods af denne tilførsel ses der fortsat et forhøjet forbrug, hvorfor der fortsat foreligger
handleplan, som er vedlagt sagen.

I det forventede merforbrug er indregnet forventede indtægter på de to sager, der forventes
afgørelse på i Ankestyrelsen. Kommunen har endnu ikke modtaget afgørelse på de to sager.
Det indstilles i samlesagen til ØR3, at der gives en tillægsbevilling på 9 mio. kr. til finansiering af
merforbruget vedr. Indsatser for barnet.
Familierådgivningen, PPR, Sundhedsplejen
Administration og Udvikling, Sundhedsplejen, PPR forventer budgetoverholdelse.

Dagtilbud
Det samlede dagtilbudsområde forventer et mindreforbrug på 2,2 mio. kr., herunder
mindreforbrug på 2,1 mio. kr. på dagtilbud og mindreforbrug på 0,1 mio. kr. på kørsel til
dagtilbud.

Opfølgning på Budgetaftalen 2026

Til udvalgets orientering vedlægges alle udvalgs opfølgninger på Budgetaftale 2026 som bilag.

Økonomiske og andre væsentlige konsekvenser

Udvalg

Politikområde

Bevilling*

Børn og
Familierådgivning
Undervisningsudvalget

Finansiering*

Børn og
Dagtilbud
Undervisningsudvalget

*Note: "+" = merudgift/mindreindtægt og "-" = mindreudgift/merindtægt

Der henvises til afsnittet "Økonomiske konsekvenser i 3. Økonomiske Redegørelse" i Bilag 1 for
en detaljeret oversigt over de økonomiske konsekvenser.