Budgetopfølgning 2 2026 - Beslutning

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at
1. udvalget behandler budgetopfølgning 2
2. udvalgets anbefalinger vil tilgå i den samlede sag til Økonomiudvalget og
Kommunalbestyrelsen.

Videre proces

Resultatet af opfølgningen samt udvalgenes anbefalinger indgår i den samlede
budgetopfølgningssag, som behandles på Økonomiudvalgets og Kommunalbestyrelsens
møder i august.
Tillægsbevillinger til eventuelle merudgifter gives i forbindelse med årets sidste
budgetopfølgning, som bliver politisk behandlet i december.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Der forventes en merforbrug i 2026 på 4,6 mio. kr. vedrørende drift og et mindreforbrug på 10,9
mio. kr. vedrørende anlæg.
Der forventes overført et underskud på 1,4 mio. kr. til 2027 vedrørende drift og mindreforbrug
på 10,9 mio. kr. vedrørende anlæg.

Beslutning

Ikke tilstede: Mikkel Lundemann Rasmussen (C)
Udvalget anbefalede BOP2 videre.

Beskrivelse af sagen
Budgetopfølgning 2 er en status på det forventede regnskab for 2026 vedrørende udvalget for
Familier, Børn og Læring.
Budgetopfølgningen omhandler denne gang en række udvalgte områder, som kræver særlig
bevågenhed, eller hvor der er konstateret større ændringer i forhold til budgetopfølgning 1. De
områder, som ikke er udvalgt til denne opfølgning, er indarbejdet med skønnet fra
budgetopfølgning 1.

Der er foretaget budgetopfølgning på følgende områder:
Demografi/behov for pladser på dagtilbud til børn
Specialundervisning mv., befordring af elever på skoleområder og skolernes
rammeaftaler
Tilbud til børn og unge med særlige behov.
Det fremgår også af selve budgetopfølgningen, hvilke områder der er lavet opfølgning på.

Drift
Opfølgningen viser et samlet forventet merforbrug på 4,6 mio. kr. fordelt på følgende:
Merforbrug på rammeaftaler og lønsumsstyring på 3,2 mio. kr.
Merforbrug på øvrig drift på 1,4 mio. kr.
Der forventes på baggrund af nuværende skøn overført et underskud på 1,4 mio. kr. til 2027.

Anlæg
Vedrørende anlæg forventes samlet set et mindreforbrug på 10,9 mio. kr.
Der forventes på baggrund af nuværende skøn overført 10,9 mio. kr. til 2027.
Der er 5 bilag til sagen
1. Overblik og hovedpointer er en kort sammenfatning af budgetopfølgningens
hovedkonklusioner og overordnede bemærkninger til både drift og anlæg
2. Bemærkninger til budgetopfølgning 2 – drift (opfølgning på detaljeret niveau vedrørende
driftsudgifter)
3. Bemærkninger til budgetopfølgning 2 - rammeaftaler og lønsumsstyring
4. Bemærkninger til budgetopfølgning 2 - Opfølgning på tilbud til børn og unge med særlige
behov (samlet opfølgning til Udvalget for Familier, Børn og Læring samt Udvalget for
Erhverv, Unge og Fritid)
5. Bemærkninger til budgetopfølgning 2 – anlæg (opfølgning på detaljeret niveau med
beskrivelse af forventede afvigelser på de enkelte anlæg)
Det er således muligt at få et overordnet kendskab til budgetopfølgningens hovedkonklusioner
på baggrund af bilag 1. Bilag 2 til 5 giver kendskab til de nærmere detaljer og forklaringer ned
på delområderne på henholdsvis drift og anlæg.