Kommunalbestyrelsens 1. behandling af budget 2027-2030

Sagsfremstilling

Torsdag den 3. september 2026 er der indgået et bredt forlig om budget 2027 mellem alle partier i
Kommunalbestyrelsen.
Budgetforliget udstikker de økonomiske og indholdsmæssige rammer for budget 2027 samt
overslagsårene 2028–2030.
Med aftalen for 2027 viser Kommunalbestyrelsen sammenhold omkring et ansvarligt budget og
bæredygtig økonomi, hvor der er plads til en række initiativer, der understøtter fremtidens Tønder
Kommune.
Økonomiaftalen mellem KL og Regeringen for 2027 tilfører samlet den kommunale serviceramme 3,3
mia. kr. for kommunerne under ét.
Aftalen afspejler en politisk vilje til at sikre det økonomiske grundlag og imødekomme de demografiske
og strukturelle udfordringer, som kommunen står overfor, samtidig med at der gives plads til udvikling
og styrkelse af den borgernære velfærd.
Som en del af Økonomiaftalen tildeles kommunerne et finansieringstilskud på 1,8 mia. kr. fra 2027.
Tønder Kommune får 18,9 mio. kr. Derudover har Tønder Kommune fået en andel af puljen til særligt
vanskeligt stillede kommuner - konkret 25 mio. kr.
Budgetforliget for 2027 tager afsæt i de nationale rammer og prioriterer investeringer, der både sikrer
en robust drift i dag og samtidig bidrager til udvikling af kommunens service og tilbud.
Samlet set indeholder budgetforliget for 2027-2030 nye initiativer for i alt 14 mio. kr. og 36 mio. kr. til
særlige opmærksomhedspunkter i den eksisterende drift, samt et anlægsprogram med nye og
igangværende projekter for i alt 441 mio. kr. over den 4-årige budgetperiode.
Tønder Kommunes økonomiske politik har som overordnet mål at fastholde den strukturelle balance
gennem et overskud på den ordinære drift, som kan finansiere et fornuftigt anlægsniveau.
Forslag til 1. behandling baseres på følgende investering:
Kommunal personskatteprocent uændret på 25,3 %
Grundskyldspromille på 10,8 %, dog 6,44 for landbrug m.v.
Statsgaranteret udskrivningsgrundlag for 2027.
I forhold til dækningsafgift for offentlige ejendomme opkræves i 2027 ét samlet beløb pr. ejendom,
svarende til det beløb, der er opkrævet i 2026. Der opkræves ikke dækningsafgift for
erhvervsejendomme.
Budgetforslaget til 1. behandling ser således ud:

Budget

overslagsår

A. Driftsvirksomhed

Årets priser i mio kr.

Indtægter
Skatter

Generelle tilskud m.v.

Indtægter ialt

Uden for servicerammen

Indkomstoverførsler

RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT

Anlægsudgifter

Affaldshåndtering

RESULTAT AF BRUGERFINANSIERET OMRÅDE

Driftsudgifter
Servicerammen

DRIFTSVIRKSOMHED - I ALT

År 2027-prisniveau, mio. kr.

Pris og lønstigninger (drift)
Renter m.v.

Jordforsyning
Køb/salg af jord og bygninger (køb 3,5 mio. kr./salg 5,0 mio. kr.)
ANLÆGSUDGIFTER - I ALT
Pris og lønstigninger (anlæg)
RESULTAT AF SKATTEFINANSIERET OMRÅDE
B. Det brugerfinansierede område

Optagne lån (langfristet gæld)

Afdrag på lån (langfristet gæld)

Afdrag på lån (langfristet gæld) - Ældreboliger

Øvrige finansforskydninger

I alt

ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER

LIKVIDE AKTIVER: Forventet ultimo 2026 = 446,0 mio. kr.
Forventet gns. Kassebeholdning

Høring:
Budgetforslag sendes i høring hos de høringsberettigede parter (HMU, 60+ seniorråd, Handicapråd,
Fritidsforum og BUPL) fra den 18. september 2026. Sidste frist for aflevering af høringssvar er den 28.
september 2026.
Ændringsforslag:
Fredag, den 25. september 2026 kl. 12.00 er sidste frist for ændringsforslag fra Kommunalbestyrelsens
medlemmer til Økonomiudvalgets 2. behandling af budgettet. Eventuelle ændringsforslag udsendes
umiddelbart herefter til de høringsberettigede.
Takster:
Taksterne beror på de budgetforudsætninger, som fremgår af budgettet fremsendt til 1. behandling.
Taksterne kan blive justeret, hvis der kommer ændringer som påvirker takstberegningen.
Taksterne godkendes endeligt i forbindelse med 2. behandling af budgettet.

Indstilling

DIREKTIONEN INDSTILLER,
at budgetforslaget for 2027-2030 fremsendes til Kommunalbestyrelsens 1. behandling.

Beslutning

Indstillingen anbefales.
Anita Uggerholt Eriksen deltog ikke i mødet.