Oplæg til budgetforhandlingerne til budget 2027-2030 vedr. tidligere besluttede anlæg

Sagsfremstilling

Økonomi- og Personaleudvalget godkendte den 25. februar 2026 budgetproceduren til budget 20272030.
I budgetproceduren indgår en række principper, herunder følgende vedrørende anlæg:

Anlægsfrit år – Ingen nye anlægsønsker, da anlægsbudgettet er fuldt udmøntet på
anlægsprojekter i perioden 2026-2029. Hvis et udvalg har nye anlægsforslag, så skal det pege
på, hvilke allerede besluttede anlægsprojekter, det ønsker skal udgå eller udskydes.

Direktionen vil komme med et oplæg til budgetforhandlingerne om, hvilke tidligere besluttede
anlæg, som kan skubbes eller annulleres.

Direktionen har med afsæt i budgetproceduren gennemgået tidligere besluttede anlæg, både overførte
anlæg fra 2025 eller tidligere samt besluttede anlægsprojekter i budget 2026-2030. Direktionen har
på denne baggrund udarbejdet et oplæg til budgetforhandlingerne vedrørende tidligere besluttede
anlægsprojekter, som enten kan:

Omprioriteres til andre projekter og investeringer.
Årlige puljer, hvor der er akkumuleret mindreforbrug
Restbeløb i cykelstipuljen i 2027
Projekter, hvor formål eller behov er ændret

Udskydes til 2031 eller senere.

Sagen var oprindeligt planlagt til møderne i juni, men blev udsat i de fleste udvalg. Vedhæftede
tilrettede oplæg (bilag 1) kommer i stedet til behandling i udvalgene i august. Derefter går oplægget
videre til budgetforhandlingerne og budgetseminaret.
FORVALTNINGENS

Vurdering

Der er overført et væsentligt antal anlægsprojekter fra 2025 eller tidligere til 2026 på samlet set ca.
170 mio. kr. Desuden er anlægsbudgettet fuldt udmøntet på anlægsprojekter i perioden 2026-2029.

Der er pt. kun ca. 13 mio. kr. i ikke-prioriterede anlægsmidler i 2030.
Der er et restbeløb på ca. 28 mio. kr. i anlægspuljen målrettet struktur, Folketingets reformer,
klima mv.
I budgetproceduren 2027-2030 er der afsat 10 mio. kr. til at udmønte Byrådsgrundlaget 20262029.

I Direktionens oplæg til budgetforhandlingerne til budget 2027-2030 vedr. tidligere besluttede
anlægsprojekter er det vurderingen, at en række tidligere besluttede anlægsprojekter kan
omprioriteres til andre projekter og investeringer.

Det vedrører årlige puljer, hvor der er akkumuleret mindreforbrug, hvor det er vurderingen, at
selvom en del af dette mindreforbrug kan omprioriteres, så vil det stadig være muligt at
gennemføre de planlagte anlægsprojekter, som puljerne vedrører.
Desuden er det vurderingen, at for en række tidligere besluttede anlægsprojekter, så er
formål eller behovet ændret, hvorfor disse anlægsprojekter kan omprioriteres.

Det bemærkes, at der er lagt op til, at oplægget går videre til budgetforhandlingerne og
budgetseminaret, hvor det er Byrådet, som skal tage stilling til, om disse anlægsprojekter skal
omprioriteres, udskydes eller fastholdes.

Økonomi

Økonomiafdelingen har ikke yderligere bemærkninger
ANBEFALING
Forvaltningen anbefaler,
at Direktionens oplæg om tidligere besluttede anlægsprojekter går videre til budgetforhandlingerne og
budgetseminaret, hvor Byrådet skal tage stilling til, om disse anlægsprojekter skal omprioriteres,
udskydes eller fastholdes.

Beslutning

Udvalget godkendte anbefalingen.
Fraværende

Tidligere beslutninger

Bilag

• (Lukket bilag)