Opgørelse af det lukkede kredsløb på arbejdsmarkedsområdet

Sagsfremstilling

Ifølge principperne for det lukkede kredsløb på arbejdsmarkedsområdet, så skal mindreforbrug på
arbejdsmarkedsområdet blive i det lukkede kredsløb, indtil det er afklaret, hvorvidt regeringen vil lave
en eventuel regulering på området. Hvis der er et eventuelt restbeløb i det lukkede kredsløb efter, at
staten har foretaget en regulering i forbindelse med økonomiaftalen, så skal Erhvervs- og
Arbejdsmarkedsudvalget, Økonomi- og Personaleudvalget og Byrådet beslutte, hvad der skal ske med
restbeløbet, herunder om det skal fortsat blive i det lukkede kredsløb, eller om det skal frigives til en
bredere politisk prioritering.
I forbindelse med regnskabet for 2025 blev der overført et mindreforbrug på 43,17 mio. kr.
vedrørende tidligere år til det lukkede kredsløb i 2026 på arbejdsmarkedsområdet. Den primære årsag
er, at kommunerne i en årrække har fået for mange midler til arbejdsmarkedsområdet, herunder 2,4
mia. kr. for meget vedrørende 2024 og 0,8 mia. kr. vedrørende 2025 (på trods af, at kommunerne er
blevet midtvejsreguleret undervejs). I økonomiaftalen i 2026, der blev indgået i juni, blev der ikke
foretaget en efterregulering vedrørende 2025, hvilket betyder, at kommunen kan beholde hele beløbet
på 43,17 mio. kr. vedrørende tidligere år.
I budgetproceduren til budget 2027-2030 er der lagt op til, at der fastlægges en pulje til at udmønte
byrådsgrundlaget på 10 mio. kr. (engangsbeløb), som finansieres af det lukkede kredsløb på
arbejdsmarkedsområdet.
Vedrørende 2026, så har regeringen og KL i økonomiaftalen for 2026, som blev indgået i midten af
juni 2026, aftalt en negativ midtvejsregulering i 2026 på 0,7 mia. kr., hvor kommunerne bliver
modregnet i bloktilskuddet som følge af, at overførselsudgifterne er steget mindre end forventet i
2026. Den negative midtvejsregulering medfører en regning til Varde Kommune på 6,2 mio. kr. i
2026. Ifølge budgetopfølgningen pr. 31/3-2026 forventes et mindreforbrug på forsørgelsesydelserne
på godt 25 mio. kr. på arbejdsmarkedsområdet i Varde Kommune i 2026. Mindreforbruget på
arbejdsmarkedsområdet i 2026 vil således kunne finansiere midtvejsreguleringen i 2026. Dermed er
der ikke behov for at benytte restbeløbet i det lukkede kredsløb til at finansiere midtvejsreguleringen.
Vedrørende budget 2027, så har forvaltningen udarbejdet et nyt skøn med de seneste tilgængelige tal
og oplysninger. Der er dog altid en vis usikkerhed omkring udviklingen på arbejdsmarkedsområdet,
både lokalt i Varde Kommune, men også på landsplan. Det kan derfor afhængigt af den lokale
udvikling blive behov for i 2027 at benytte midler fra det lukkede kredsløb.
Det bemærkes, at alle driftsmidlerne i kommunen i budget 2026-2029 er fuldt udmøntede, og der er
ikke i servicebudgettet en budgetbuffer til uforudsete udgifter. Det betyder, at hvis udgifterne på
arbejdsmarkedsområdet stiger mere end forudsat, eller kommunerne modtager en negativ
midtvejsregulering på arbejdsmarkedsområdet, så er der ikke frie midler i kommunens budget
generelt til at håndtere dette (udover beløbet i det lukkede kredsløb).
Der har i en årrække var relativt store udsving i udviklingen på arbejdsmarkedsområdet både lokalt og
på landsplan. Derfor har der ofte været foretaget store midtvejsreguleringer, både positive og
negative midtvejsreguleringer, i økonomiaftalen. Samlet set har midtvejsreguleringerne hidtil kunne
håndteres indenfor det lukkede kredsløb på arbejdsmarkedsområdet i Varde Kommune Der bemærkes
dog, at kommunerne samlet set har fået for mange midler til arbejdsmarkedsområdet i disse år. Der
er usikkerhed omkring udviklingen i de kommende år både på landsplan og i Varde Kommune.

På baggrund af ovenstående lægger forvaltningen op til, at restbeløbet i dette lukkede kredsløb på de
43,17 mio. kr. det lukkede kredsløb fra tidligere år håndteres som følger:
10 mio. kr. benyttes til at finansiere puljen til at udmønte byrådsgrundlaget (engangsbeløb på
10 mio. kr.)
Det resterende restbeløb på 33,17 mio. kr. bliver i det lukkede kredsløb i 2026. I forbindelse
med økonomiaftalen i 2027 skal der foretages en ny opgørelse af det lukkede kredsløb,
herunder om der et restbeløb i det lukkede kredsløb efter, at staten har foretaget en
regulering i forbindelse med den kommende økonomiaftale for 2028.
FORVALTNINGENS

Vurdering

Der er usikkerhed omkring udviklingen på arbejdsmarkedsområdet i de kommende år. Der bemærkes
især, at der kan være forskel på udviklingen på landsplan og lokalt, herunder den demografiske
udvikling, hvorfor der ved en mere negativ udvikling lokalt kan blive behov for at benytte nogle af
midlerne fra det lukkede kredsløb. Således er socioøkonomien blevet dårligere i Varde Kommune i
forhold til på landsplan. Desuden er overførselsudgifterne steget mere i Varde Kommune end på
landsplan. Der er desuden usikkerhed omkring, hvordan beskæftigelsesreformen vil påvirke de enkelte
kommuner i forhold til landsplan.
Forvaltningen vurderer, at i lyset af usikkerheden, så bør der overføres et beløb i det lukkede kredsløb
på arbejdsområdet på ca. 30 mio. kr. til 2027, der kan medvirke til at håndtere eventuelle udsving i
økonomien på kort sigt, herunder en eventuel negativ midtvejsregulering i 2027.
KONSEKVENS I FORHOLD TIL VORES VISION, BYRÅDSGRUNDLAGET OG POLITIKKER
Ingen.
RETSGRUNDLAG
Kommunalfuldmagten.

Økonomi

I økonomiaftalen for 2027 blev der foretaget en negativ midtvejsregulering af overførselsudgifterne
svarende til en regning for Varde Kommune på 6,2 mio. kr. i 2026, som finansieres af mindreforbrug
på arbejdsmarkedsområdet i 2026. Ifølge budgetopfølgningen pr. 31/3 forventes således et
mindreforbrug på forsørgelsesydelserne på godt 25 mio. kr. på arbejdsmarkedsområdet i Varde
Kommune i 2026. Det resterende mindreforbrug på arbejdsmarkedsområdet tilgår det lukkede
kredsløb ved regnskabsafslutningen.
HØRING
Ingen.
ANBEFALING
Forvaltningen anbefaler, at det indstilles til Byrådet,
at den negative midtvejsregulering af arbejdsmarkedsområdet i økonomiaftalen på 6,2 mio. kr. i 2026
finansieres af forventet mindreforbrug på arbejdsmarkedsområdet i 2026, og
at det resterende beløb på 33,17 mio. kr. overføres til det lukkede kredsløb på
arbejdsmarkedsområdet i 2027, hvor der skal foretages en ny opgørelse af det lukkede kredsløb efter
økonomiaftalen næste år.

Beslutning

Anbefalingen blev godkendt.
Fraværende
Lars Teglgaard
Tidligere beslutninger
Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

Anbefalingen blev godkendt.
Fraværende
Økonomi- og Personaleudvalget
Anbefalingen blev godkendt.
Fraværende