Budgetlægningen 2027-2030 (B)

Sagsfremstilling

Direktionen har nu udarbejdet en foreløbig hovedoversigt til Budget 2027-2030 baseret på det
tekniske budget.
Forvaltningen har foretaget en konsekvensberegning af økonomiaftalen for 2027 i forhold til
indtægter og udgifter. De væsentligste elementer i budgetgrundlaget gennemgås nedenfor.

Indtægter
Der er valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 9.662,80 mio. kr. De generelle
tilskud er budgetteret i overensstemmelse hermed og med et statsgaranteret befolkningstal på
42.642. For så vidt angår overslagsårene er de generelle tilskud budgetteret ud fra den
forventede befolkningsudvikling, jf. den gældende befolkningsprognose.
Vejen Kommune har i lighed med sidste år modtaget et tilskud efter udligningslovens §17 til
kommuner med vanskelige økonomiske vilkår. Tilskuddet udgør 17,7 mio. kr. og gives efter
kriterier for lavt beskatningsgrundlag samt objektive kriterier for forskellige former for
demografiske og strukturelle udfordringer. Tilskuddet er indarbejdet i 2027.
I 2027 modtager Vejen Kommune desuden et ekstraordinært finansieringstilskud på 22,3 mio.

kr. Tilskuddet er indarbejdet i 2027. I økonomiaftalen er der også aftalt et finansieringstilskud
for 2028. Vejen Kommunes andel heraf udgør 12,2 mio. kr.
Indtægterne fra kommunal grundskyld er opgjort på baggrund af Skatteministeriets skøn.
Der budgetteres samlet med indtægter på 3.412,4 mio. kr. i 2027 stigende til 3.642,5 mio. kr. i

Drift
Tekniske ændringer og øvrige ændringer (runde 1), jf. Økonomiudvalgsmødet 16. juni 2026
Økonomiudvalget drøftede på mødet den 16. juni 2026 forslag til tekniske ændringer til budget
2027-2030 (runde 1) samt forslag til øvrige ændringer. Der henvises til sagsfremstillingen fra
mødet, som er vedlagt som bilag 1.
De tekniske ændringer (runde 1) udgør i forhold til basisbudgettet en samlet mindreudgift på
driftsområderne på 178,0 i 2027, 211,9 mio. kr. i 2028, 214,1 mio. kr. i 2029 og 204,0 mio. kr. i
2030. De samlede tekniske ændringer fordeler sig således:
Tekniske ændringer runde 1

Udvalget for Klima, Miljø og Teknik

Udvalget for Unge, Beskæftigelse
og Integration

Udvalget for Skoler, Børn og
Familie

Udvalget for Sundhed, Kultur og
Fritid

Udvalget for Ældre, Handicap og
Psykiatri

Udvalget for Økonomi, Plan og
Erhverv

Serviceområder

Overførselsudgifter
Udvalget for Unge, Beskæftigelse
og Integration

Kommunal medfinansiering

Driftsområder i alt

Direktionen har udarbejdet et forslag til budgetændringer, som ikke er tekniske, men som
Direktionen kan anbefale Byrådet at indarbejde i budgettet.
De øvrige budgetændringer udgør 33,9 mio. kr. i 2027 og 33,2 mio. kr. i overslagsårene. De er
nedjusteret med 168.000 kr. årligt i forhold til de ændringer, som Økonomiudvalget fik
præsenteret på mødet i juni.
Øvrige budgetændringer

Serviceområder

Udvalget for Skoler, Børn og
Familie

Udvalget for Ældre, Handicap og
Psykiatri

Udvalget for Økonomi, Plan og
Erhverv

Øvrige områder (SDE)

Udvalget for Skoler, Børn og
Familie

Udvalget for Ældre, Handicap og
Psykiatri

I alt

Supplerende tekniske ændringer (runde 2)
Der er primo august udarbejdet en oversigt med supplerende tekniske ændringer. De
supplerende tekniske ændringer vedrører primært konsekvenser af Økonomiaftalen og
Herudover er der indarbejdet forslag til nye tekniske ændringer/korrektioner.
De supplerende tekniske ændringer på det skattefinansierede område udgør -21,0 mio. kr. i
Supplerende tekniske ændringer – hele det skattefinansierede område
Skattefinansierede område i alt

I nedenstående tabeller udspecificeres de tekniske ændringer på det skattefinansierede

område på henholdsvis serviceudgifter og overførsler.

Serviceudgifter:
De tekniske ændringer runde 2 medfører en stigning i serviceudgifterne på 6,0 mio. kr. i 2027.
Supplerende tekniske ændringer - serviceområder

Serviceområder

Udvalget for Klima, Miljø og Teknik

Udvalget for Unge, Beskæftigelse og
Integration

Udvalget for Skoler, Børn og Familie

Udvalget for Sundhed, Kultur og Fritid

Udvalget for Ældre, Handicap og
Psykiatri

Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv

På tværs af udvalgene er der indarbejdet 4,5 mio. kr. til lønstigninger på udvalgte
overenskomstområder udover den basisfremskrivning, som lønbudgetterne generelt
fremskrives med, jf. OK2026.
Under Udvalget for Klima, Miljø og Teknik er der en merudgift på 3,4 mio. kr. i 2027, som
primært skyldes midler, som er flyttet fra 2026 til 2027 som følge af budgetgenopretningen i
Der tilføres 12,2 mio. kr. årligt til Udvalget for Unge, Beskæftigelse og Integration fra Udvalget
for Skoler, Børn og Familie. Tilførslen foretages på baggrund af en opdateret fordeling af
udgifterne på anbringelsesområdet mellem ungeområdet og børneområdet.
Fra Udvalget for Skoler, Børn og Familier flyttes 12,2 mio. kr. til Udvalget for Unge,
Beskæftigelse og Integration. Herudover tilføres udvalget 2,2 mio. kr. i 2027 og mellem 3,4 og
4,1 mio. kr. i overslagsårene. Stigningen skyldes primært ændringer som følge af
Økonomiaftalen og ny lovgivning (L&C-programmet), idet der bl.a. er afsat 2,2 mio. kr. årligt til
at give mulighed for at indføre minimumsnormeringer i førskolen. Derudover indarbejdes 1,5
mio. kr. i 2027 og 2028 til lettilgængelige behandlingstilbud, jf. L&C-programmet.
Under Udvalget for Sundhed, Kultur og Fritid er det indarbejdet en mindreudgift på 27,0 mio. kr.
til kommunal medfinansiering, da kommunernes afregning i 2027 er blevet eftergivet af staten
som følge af Økonomiaftalen.
Under Udvalget for Ældre, Handicap og Psykiatri er der merudgifter for 1,3 mio. kr. i 2027 og

2,0 mio. kr. i overslagsårene. Heri indgår centrale lønmidler, jf. OK2026, på 2,3 mio. kr. i 2027
og 3,0 mio. kr. i overslagsårene.
På Økonomiudvalgets område er der mindreudgifter for 1,3 mio. kr. i 2027 stigende til 3,1 mio.
kr. i 2030. Det skyldes primært omplacering af lønbudget til de andre udvalg.

Overførselsudgifter:
På overførselsområdet er der ændringer for mellem 0,0 mio. kr. og -0,5 mio. kr. i 2027-2030.
Supplerende tekniske ændringer - overførsler

Overførsler

Udvalget for Unge, Beskæftigelse og
Integration

Serviceudgifter i Budget 2027
På baggrund af de tekniske ændringer og de øvrige budgetændringer er der udarbejdet en
opgørelse over serviceudgifterne i det tekniske budget.
Servicerammeopgørelse Budget 2027
Vejledende serviceramme, jf. KL juli
Andel af serviceløft, som ikke er fordelt
(1,3 mia. kr.)

Beløb

Vejledende serviceramme inkl. hele
løftet

Basisbudget 2027

Tekniske ændringer runde 1

Øvrige budgetændringer

Teknisk budget juli 2026

Tekniske ændringer runde 2

Nedjustering af øvrige ændringer

Serviceudgifter i teknisk budget

Forskel til vejledende serviceramme

Vejen Kommunes vejledende andel af servicerammen plus det fulde servicerammeløft i
Økonomiaftalen udgør 2.504,3 mio. Serviceudgifterne i det tekniske budget udgør 2.532,5 mio.
kr. Dermed ligger serviceudgifterne 28,2 mio. kr. over den vejledende serviceramme.

Foreløbigt resultat af den ordinære driftsvirksomhed
De samlede skattefinansierede driftsudgifter udgør 3.332,7 mio. kr. Overskuddet af den
ordinære driftsvirksomhed udgør i 2027 80,1 mio. kr. Målsætningen i den flerårige økonomiske
strategi er et overskud på 80 mio. kr. Overskuddet falder i overslagsårene til 47,8 mio. kr., 33,9
mio. kr. og 34,3 mio. kr.
Fagudvalgene har udarbejdet et katalog med forslag til reduktionsblokke til Budget 2027-2030.
Kataloget indeholder forslag på mellem 34,9 og 37,9 mio. kr. årligt.

Skattefinansieret anlæg
Der er udarbejdet en foreløbig investeringsoversigt for perioden 2027-2030.
Investeringsoversigten er udgangspunktet for drøftelserne på budgetseminaret ultimo august.
Investeringsoversigten indeholder samlet anlægsprojekter for netto 126,5 mio. kr. i 2027. Heraf
vedrører 36 mio. kr. anlægsmidler, som er overført fra 2026 til 2027, jf. budgetopfølgningen pr.
Der er afsat 75,0 mio. kr. i 2028, 67,9 mio. kr. i 2029 og 82,0 mio. kr. i 2030. Anlægsbeløbene
udgør i alt 313,1 mio. kr. Dertil kommer, at der er afsat 6,4 mio. kr. til almene boliger i 2027.
Herudover er der tillagt de forventede prisstigninger i overslagsårene.
I investeringsoversigten er der på Økonomiudvalgets område afsat en ikke disponeret pulje på
Bruttoanlægsudgifterne i 2027 udgør 144,1 mio. kr.
Som en del af den tekniske budgetlægning foreslås det, at der i investeringsoversigten
indarbejdes midler til styrkelse af det kommunale beredskab i tilfælde af strømnedbrug mv. Det
drejer sig om køb af nødgeneratorer, kommunikationsudstyr mv. Derfor foreslås det, at der i
investeringsoversigten indarbejdes 1,5 mio. kr. i 2027 og 1,0 mio. kr. i 2028 og 0,5 mio. kr. i de
efterfølgende år finansieret af de ikke disponerede anlægspuljer.

Forsyningsvirksomheder
Forsyningsvirksomheder omfatter alene affaldshåndtering. Der er indarbejdet en merudgift på
7,1 mio. kr. i 2027. Dermed er budgettet på forsyningsområdet over perioden 2027-2030
budgetteret neutralt, således at udgifter og indtægter modsvarer hinanden.

Supplerende tekniske ændringer

Forsyningsområdet

Tilgang/afgang likvide aktiver
Der er budgetteret med låneoptagelse til følgende projekter:
Forudsat låneoptagelse og afdrag på lån
(i hele 1.000 kr.)

Byfornyelse mv.

Lånedispensation botilbud

Energiforbedringer – kommunale
bygninger

Låneoptagelse i alt

Afdrag i alt

Netto låneoptag/-afdrag

Der budgetteres i hele perioden 2027-2030 med nettoafdrag på 55,3 mio. kr.
Det er forudsat, at der vil blive overført uforbrugte drifts- og anlægsbeløb fra 2026 til 2027 for
36,8 mio. kr. Disse midler indgår i den beregnede ultimokassebeholdning pr. 31/12 2026. Det
er forudsat, at niveauet for overførsler vil være uændret i de efterfølgende år.

Ansøgninger om lånedispensationer og særtilskud
I lighed med tidligere år har kommunerne adgang til at søge Økonomi- og Indenrigsministeriet
om lån og særtilskud.
Vejen Kommune har ansøgt om lånedispensation på det ordinære anlægsområde, hvor der i
2027 er afsat en låneramme på 200 mio. kr. Der er søgt om dispensation for 30 mio. kr.
Derudover er der afsat en lånepulje til særligt vanskeligt stillede kommuner. Vejen Kommune
lever ikke op til kriterierne for at kunne komme i betragtning til denne pulje.
Derudover er der afsat følgende puljer:
Tilskud efter § 16 til særligt vanskeligt stillede kommuner i hele landet, 800 mio. kr. (frist
den 5. august). Vejen Kommune har fremsendt en ansøgning om tilskud på 30 mio. kr.
Pulje til ansøgning om skatteforhøjelse på op til 200 mio. kr. (frist den 1. september)
Pulje til ansøgning om skattenedsættelse på op til 200 mio. kr. med tilskud (frist den 7.

september).

Budgetseminar den 31. august og 1. september
Til mødet vil der foreligge et udkast til program.

Tidligere behandling
Ingen.

Økonomiske konsekvenser
Ingen.

Personalemæssige konsekvenser
Kan ikke opgøres på nuværende tidspunkt.

Retsregler og andre forskrifter
Mål og procedurer for budgetlægningen 2027-2030.
Økonomisk politik for Vejen Kommune.
Vejen Kommunes kasse- og regnskabsregulativ.

Beslutning

Udvalget tog orienteringen om status på budgetlægningen samt kommunens
ansøgninger om lån og særstilskud til efterretning.
Udvalget drøftede den økonomiske situation og programmet for budgetseminaret.
Udvalget godkendte de tekniske ændringer (runde 1 og 2), de øvrige ændringer og den
foreløbige investeringsoversigt.