Budgetforslag for 2027 og overslagsårene 2028-2030 til 1. behandling (C)

Sagsfremstilling

Budgetforslag til 1. behandling
På baggrund af budgetseminaret den 31/8 og den 1/9 2026 skal Udvalget for Økonomi, Plan
og Erhverv udarbejde et budgetforslag. Forud for mødet i Udvalget for Økonomi, Plan og
Erhverv vil der blive udarbejdet et oplæg som udgangspunkt for drøftelserne i Udvalget.
Nedenfor gennemgås det tekniske budget i hovedtræk.
Der er på nuværende tidspunkt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 9.310,97
mio. kr. med en udskrivningsprocent på 25,80.
Grundskyldspromillen er på 9,00 og 5,56 for landbrug.
Indtægterne udgør 3.412,4 mio. kr. og er sammensat af:
-2.612,1 mio. kr. fra indkomstskat
4,2 mio. kr. fra øvrige skattekilder mv.
-81,8 mio. kr. fra grundskyld
-0,3 mio. kr. fra dækningsafgift mv. fra offentlige ejendomme
-56,3 mio. kr. fra selskabsskatter
-666,2 mio. kr. fra generelle tilskud mv. fra staten
Skattefinansieret drift:
Det tekniske budgetforslag for skattefinansieret drift er med udgangspunkt i overslagsåret 2027
er reduceret med tekniske ændringer på i alt 165,1 mio. kr.
Overskuddet på den skattefinansierede drift udgør herefter 80,1 mio. kr. I overslagsårene
udgør overskuddet på den skattefinansierede drift 34,3-47,8 mio. kr.
Den vejledende serviceramme i 2027 (korrigeret for Grøn Trepart) er 2.416,5 mio. kr. for Vejen
Kommune.
Serviceudgifterne i budgetforslaget udgør 2.504,3 mio. kr. Det anbefales - såfremt det under
hensyntagen til kommunernes samlede serviceramme er muligt - at indarbejde en
overførselspulje under Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv. Størrelsen på puljen afklares
forud for 2. behandling af budgetforslaget. Serviceudgifterne i det tekniske budget er 28,2 mio.
kr. over den vejledende serviceramme.
Servicerammeopgørelse, jf. budgetoplæg

Beløb

Vejledende serviceramme, jf. KL juli 2026

Andel af serviceløft, som ikke er fordelt (1,3
mia. kr.)

Vejledende serviceramme inkl. hele løftet

Serviceudgifter i teknisk budget

Reduktionsblokke
Heraf reduktioner, som ikke er serviceudgifter
Udvidelsesblokke
Flytning fra drift til anlæg
Serviceramme budgetforslag

Forskel til vejledende serviceramme

Renteudgifter:
Renteudgifterne i budgetforslaget udgør:
(I hele 1.000 kr.)
Renter

Skattefinansieret anlæg:
Investeringsoversigten i budgetforslaget udgør i alt:
(I hele 1.000 kr.)

Rådighedsbeløb, netto

Den samlede anlægsramme udgør i perioden 2027-2030 netto 351,3 mio. kr. ekskl.
prisreguleringer i overslagsårene, jf. investeringsoversigten. Hertil kommer tilskud til almene
boliger på 6,4 mio. kr.
Bruttoanlægsudgifterne udgør i 2027 145,6 mio. kr.
Forsyningsvirksomheder - drift:
Forsyningsvirksomheder omfatter alene affaldshåndtering.
Budgetforslaget udgør:
(I hele 1.000 kr.)

Nettodrift, affaldshåndtering

Tilgang/afgang af likvide aktiver:
Låneoptagelsen er opgjort til 37,9 mio. kr. Afdrag på lån er beregnet til 34,7 mio. kr.
Vejen Kommune har fået afslag på ansøgning om tilskud efter §16 til særligt vanskeligt stillede
kommuner samt lånedispensationer i 2027.
Kassebeholdning:
Den beregnede kassebeholdning udgør ultimo 2027 6,4 mio. kr. og -178,8 mio. kr. ultimo 2030.
I henhold til Styrelseslovens §20 stk. 5 kan Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv tillade
kommunalbestyrelsesmedlemmer, som ikke er medlemmer af Udvalget for Økonomi, Plan og
Erhverv, at overvære dettes afsluttende behandling af forslag til årsbudget og flerårige
budgetoverslag.
Byrådsmedlemmerne Jonas Lee Jeppesen (Æ) og Kasper Kjær Jensen (I) er inviteret til at
deltage i mødet.

Tidligere behandling
25.08.2026 Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv.

Økonomiske konsekvenser
Fremgår af bilagene.

Personalemæssige konsekvenser
Fremgår af bilagene.

Retsregler og andre forskrifter
Mål og procedurer for budgetlægningen 2027-2030.
Økonomisk politik for Vejen Kommune.
Vejen Kommunes kasse- og regnskabsregulativ.

Høring
Budgetforslaget sendes i høring i perioden 9.-23. september 2026.

Beslutning

Et samlet Udvalg har aftalt et budgetforslag for 2027 – 2030.
Udvalget er enige om, at Vejen Kommune fortsat vil overholde aftalen om kommunernes
økonomi indgået mellem KL og Regeringen.
I budgetforslaget er der indarbejdet en rammereduktion vedrørende serviceloftet på ca.
4,2 mio. kr. Baggrunden er, at kommunerne under ét skal overholde den serviceramme,
som Regeringen og KL har aftalt – ellers udløser det en økonomisk sanktion. Vejen
Kommune ønsker at bidrage til aftaleoverholdelse ved om nødvendigt at reducere
serviceudgifterne ned til kommunens vejledende serviceramme. Der arbejdes p.t. på et
supplerende sparekatalog for at kunne reducere serviceudgifterne i det nødvendige
omfang i 2027. Det supplerende sparekatalog skal i videst muligt omfang realiseres i den
administrative organisation og vil blive sendt i høring hos de høringsberettigede parter.
Hvis det ikke bliver nødvendigt at aktivere kataloget for at kommunerne overholder
økonomiaftalen, vil det efterfølgende bortfalde.
Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv indstiller, at:

Budgetforslaget for 2027 med overslagsårene 2028 - 2030 oversendelse til 1.
behandling i Byrådet.
Budgetforslaget, herunder reduktionsblokke, udvidelsesblokke samt
investeringsoversigt sendes i høring i perioden 9. – 23. september 2026.
Mandag den 21. september kl. 12.00 fastsættes som sidste frist for
byrådsmedlemmers aflevering af ændringsforslag til 2. behandlingen af
budgetforslaget i Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv. Fristen gælder ikke for
medlemmernes adgang til at tilrette ændringsforslag i anledning af ændringer, som

Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv måtte indstille til Byrådet i forbindelse med
2. behandlingen.

Jonas Lee Jeppesen (Æ) og Kasper Kjær Jensen (I) deltog i behandlingen af
dagsordenpunktet.