Budgetopfølgning pr. 30. september 2026 - Børne- og Familieudvalget

Baggrund

Som en del af den økonomiske styring i Vesthimmerlands Kommune, skal de enkelte udvalg
opgøre forbruget kvartalsvis og komme med skøn for det forventede regnskabsresultat.
Skønnet skal fremsendes til Økonomiudvalget.
Økonomiudvalget vurderer de indkomne skøn og tager stilling til, om der skal indstilles forslag
til Byrådet om en evt. bevillingsmæssig tilpasning.
Pr. 30. september 2026 viser budgetopfølgningen for Børne- og Familieudvalget et
forventet mindreforbrug på 18,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Der forventes overført 14,3 mio. kr. til 2027.

Budgetopfølgning, samlet
Forventet merBeløb i 1.000 Korrigeret Forventet /mindreforbrug
kr.
budget regnskab før overførsel
til 2027
Driftsudgifter

Anlægsudgifter

I alt

Drift
Budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 viser et forventet mindreforbrug på driften på 18,6
mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Budgetopfølgning, drift
Beløb i
Oprindeligt
budget

Overførsler fra

Tillægsbevillinger

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Forventet mer-()/mindreforbrug

Det forventede mindreforbrug på driften skyldes primært:
Mindre udgift på 1,3 mio. kr. på Familieafdelingen - heraf...
... 1,2 mio. kr. på CPP
... 0,6 mio. kr. på Familiehuset
... 0,5 mio. kr. på Center for Børne og Ungesundhed
... 0,3 mio. kr. på Tandplejen
... -1,3 mio. kr. på Børne- og Familierådgivningen (merforbrug)
Mindre udgift på 1,7 mio. kr. på Misbrug

Mindre udgift på Folkeskoler på 8,4 mio. kr.
Mindre udgift på befordring af elever i grundskolen på 1,0 mio. kr.
Mindre udgift på Dagtilbud på 6,4 mio. kr.
Der forventes overført 14,3 mio. kr. til 2027 vedrørende driften. De forventede overførsler
vedrører
1,2 mio. kr. til CPP grundet midler til Lettere Tilgængeligt Behandlingstilbud
0,7 mio. kr. til Misbrug
0,6 mio. kr. til Familiehuset til videreudvikling af nye indsatser på spædbørnsområdet.
0,5 mio. kr. til CBU
0,3 mio. kr. til Tandplejen
8,0 mio. kr. til Folkeskoler og SFO/LBO
3,0 mio. kr. til Daginstitutioner

Til driften er der givet tillægsbevillinger vedrørende:
Pr. 31. marts 2026:
Overførsler på 16,780 mio. kr. fra 2025
Udmøntning af midler til dagtilbud og nedsættelse af forældrebetaling i 2026 på 8,3
mio. kr.
Positiv tillægsbevilling på 0,87 mio. kr. til CPP vedrørende Midler fra Lov og
cirkulære vedr. Lettere Tilgængeligt Behandlingstilbud
Positiv tillægsbevilling på 3,856 mio. kr. til skæv fremskrivning på løn i forbindelse
med overenskomst.

Anlæg
For anlæg forventes et budget i balance.
Budgetopfølgning, anlæg
Beløb i
Oprindeligt
budget

Overførsler fra

Tillægsbevillinger

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Forventet mer-()/mindreforbrug

Til anlæg er der givet tillægsbevillinger vedrørende:
Pr. 31. marts 2026:
Overførsler på -423.000 kr. fra 2025

Det anbefales at der fordeles 700.000 kr. til daginstitutioner og LBO vedr. mindre udgift
på særlige dagtilbud og klubber §83. Fordeling sker ift. enhedstal anvendt til budget
Det anbefales at der fordeles 1,5 mio. kr. til skoler jf. tidligere beslutning om vedtagelse af
Stærke og Inkluderende fællesskaber. Fordeling sker ift. elevtal i almenskolen anvendt til
budget 2026.
Det anbefales at der fordeles 1,740 mio. kr. til skoler vedr. Folkeskolens kvalitetsprogram.
Fordeling sker ift. elevtal i almenskolen anvendt til budget 2026.

Forventet konsekvens
Ingen bemærkninger.

Organisering og kommunikation
De enkelte fagudvalg behandler budgetopfølgningen i perioden den 2. til den 4. november
2026 og Økonomiudvalget den 18. november 2026.
Budgetopfølgningerne samles i en fælles dagsorden, der forelægges Økonomiudvalget den 18.
november 2026 og Byrådet den 26. november 2026.
Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetopfølgning, forklares det nærmere i
denne video:
KL's Økonomiunivers video nr. 29

Lovgrundlag
Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring.

Økonomi

Som redegjort i sagsfremstilling.

Procesplan
Der er i Vesthimmerlands Kommune fastsat regler om tre obligatoriske budgetopfølgninger, der
skal forelægges fagudvalgene og videresendes til godkendelse i Økonomiudvalg og Byråd,
anført nedenfor:
31. marts 2026
30. september 2026
De enkelte fagudvalg kan herudover have besluttet yderligere månedlige budgetopfølgninger
m.v.

Sagen afgøres i
Børne- og Familieudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til Økonomiudvalget
og Byrådet for alle udvalg.

Indstilling

at budgetopfølgningen pr. 30. september 2026 tages til efterretning,
at der gives negativ tillægsbevilling på driften på samlet 4,3 mio. kr. Beløbet tilføres
kassen.
at der fordeles 700.000 kr. til daginstitutioner og LBO jf. tidligere beslutning om
vedtagelse af Stærke og Inkluderende fællesskaber (bilag med fordeling vedhæftet)
at der fordeles 1,5 mio. kr. til folkeskoler jf. tidligere beslutning om vedtagelse af
Stærke og Inkluderende fællesskaber (bilag med fordeling vedhæftet)
at der fordeles 1,740 mio. kr. til folkeskoler vedr. Folkeskolens kvalitetsprogram
(bilag med fordeling vedhæftet)