Justering af rammeudmeldingen for budget 2027-2030

Sagsfremstilling

I denne sag lægges der op til, at der tages stilling til en justering af rammeudmeldingen for
budget 2027 som følge af en budgetubalance på området for særligt dyre enkeltsager.
I økonomiaftalen for 2025 blev kommunernes bloktilskud reduceret med 1,9 mia. kr. som følge
af et stigende træk på refusionsordningen for særligt dyre enkeltsager. Stigningen skyldes
voksende udgifter på både børne- og voksenområdet på landsplan.
Refusionsordningen omfatter borgere med meget høje udgifter (fra ca. 0,9 mio. kr. årligt og
opefter) og er kollektivt finansieret af kommunerne.
Reduktionen i bloktilskuddet blev oprindeligt udmøntet som en varig rammereduktion på
Social- og Seniorudvalget (SSU) og i det tidligere Børne- og Uddannelsesudvalg (BUU). I de
efterfølgende budgetforhandlinger blev det dog besluttet midlertidigt at tilbageføre reduktionen i
2025 og 2026 for begge udvalg.
For SSU blev det samtidig besluttet, at midler fra ældrereformen fremadrettet skulle bidrage til
at finansiere rammereduktionen. Disse midler dækker imidlertid kun delvist reduktionen fra
2027 og frem. Der resterer således en ubalance på 1,8 mio. kr. årligt fra 2027, hvilket udfordrer
målsætningen om budget i balance og nødvendiggør tilsvarende besparelser.
På børneområdet har refusionsindtægterne de seneste år været på niveau med den forudsatte
indtægtsramme for 2027, mens udgifterne er svagt stigende. Der er derfor ikke tilsvarende en
strukturel ubalance på BUU’s område på nuværende tidspunkt.
På den baggrund anbefales det, at rammeudmeldingen til SSU justeres med 1,8 mio. kr. årligt
fra 2027 og frem, således at udvalgets budget bringes i balance forud for budgetlægningen.
Det må samtidig forventes, at der i forbindelse med økonomiaftalen for 2027 kan komme
yderligere reduktioner i bloktilskuddet som følge af fortsat stigende udgifter på det
specialiserede socialområde på landsplan. Omvendt har der de senere år været aftalt løft af
serviceudgifterne, blandt andet med henvisning til samme udgiftspres.
På den baggrund bør det overvejes, når økonomiaftalen for 2027 foreligger, om der skal
etableres en central buffer under Økonomiudvalget til håndtering af fremtidige udsving i
udgifterne på de specialiserede områder.

Økonomi og afledt drift
En justering af rammeudmeldingen til SSU med 1,8 mio. kr. medfører følgende nye spillerum 2:
Spillerum 2

Indtægter

Driftsudgifter incl. renter

Resultat af ordinær drift

Anlæg incl. jordforsyning

Resultat

Låneoptagelse

Afdrag på lån

Finansforskydninger

Påvirkning kassebeholdning

Sagen afgøres i
Økonomiudvalget.

Indstilling

Staben indstiller,
at der indarbejdes en varig rammekorrektion på 1,8 mio. kr. årligt til SSU fra 2027 og
frem, finansieret af kassebeholdningen.

Beslutning

Godkendt.
Afbud: Theis Kylling Hommeltoft (A).