Økonomiudvalgets budgetforslag 2027-2030

Sagsfremstilling

I denne sag lægges der op til, at budgetforslag for 2027 kan indarbejdes i spillerum 5 og
efterfølgende godkendes som Økonomiudvalgets budgetforslag 2027-2030.
Der er indgået budgetforlig den 31. august 2026. Denne sag tager sit afsæt heri.
Budgetforslaget indeholder følgende forudsætninger:
Skatter:
En uændret skatteprocent på
25,6 procent indkomstskat

Ejendomsskatter:
En uændret promille på
7,8 promille grundskyld
9,45 promille dækningsafgift af grundværdi af offentlige ejendomme
4,1 promille landbrugsjord/produktionsjord
0,0 promille dækningsafgift for erhverv

Indtægter/finansiering:
Skatteindtægterne er forudsat en uændret skatteudskrivning for 2027, samt at statens
budgetgaranti for skatter og generelle tilskud anvendes. Beregninger på selvbudgettering vil
først indgå mellem 1. og 2. behandling af budgettet som evt. ændringsforslag.
Overslagsårenes indtægtsbudget svarer til niveauet for 2027, hertil er indtægterne justeret med
den forventede pris- og lønfremskrivning, der er afsat på udgiftssiden samt den indregnede
udvikling på overførselsudgifter og Lov- og Cirkulæreudgifter.
Drifts- og servicerammen:
Driftsrammen tager udgangspunkt i spillerum 4, svarende til de stående udvalgs budgetbidrag,
byrådsbeslutninger, tekniske korrektioner samt økonomiaftalen og Økonomiudvalgets
ændringer forud for budgetseminaret.
Øvrige ændringer fremgår af budgetforligsteksten, svarende til budgetforslaget, spillerum 5.
Servicerammen holder sig indenfor økonomiaftalens aftaleniveau.
Anlægsrammen:
Anlægsrammen tager udgangspunkt i spillerum 4.
Ændringer fremgår af budgetforligsteksten samt investeringsoversigten, svarende til
budgetforslaget, spillerum 5.
Anlægsrammen overstiger den udmeldte kommunefordelt anlægsramme.

Langfristet gæld:
Budgetforslaget indeholder en nedbringelse af den langfristede gæld i perioden 2027-2030 på
100 mio. kr.
Takster:
Taksterne beror på de budgetforudsætninger, som fremgår af basisbudgettet i spillerum 4.
Taksterne kan blive justeret, hvis udmøntning af driftspuljen påvirker takstberegningen.
Taksterne godkendes endeligt i forbindelse med 2. behandling af budgettet.
De takster, der påvirkes af evt. ændringsforslag, vil blive forelagt som en enkeltsag i november
måned 2026.

Økonomi og afledt drift
Økonomiudvalgets budgetforslag svarer til spillerum 5:
Spillerum 5B

Indtægter

Driftsudgifter incl. renter

Resultat af ordinær drift

Anlæg incl. Jordforsyning

Resultat

Lånoptag

Afdrag

Finansforskydninger

Påvirkning kassebeholdning

Forventet kassebeh. ult. 2026

Engangspulje regnskab 2025

Nedsættelse af lån

Forventet ult. kassebeholdning

- = índtægter/overskud/kasseopsparing
+ = udgifter/underskud/kasseforbrug
Budgetforslaget overholder den økonomiske politiks målsætninger.

Høring/udtalelse
I perioden fra den 3. – 17. september foregår høring af de høringsberettigede organer.
Der er udsendt høringsbrev til HMU, Senior- og handicapråd.
Høringsbrev og materiale, der beror på budgetforslaget svarende til spillerum 5, er udsendt
den 2. september 2026.

Sagen afgøres i

Økonomiudvalget.

Indstilling

Staben indstiller,
at budgetforlig af 31. august 2026 indarbejdes i budgetforslag 2027-2030 som spillerum 5
og bliver Økonomiudvalgets budgetforslag for 2027-2030, og
at bevillingsoversigt og bemærkninger justeres med økonomiudvalgets budgetforslag.

Beslutning

Anbefales godkendt.