Godkendelse af bevillingskontrol pr. 30. september 2026

Sagsfremstilling

I henhold til de økonomiske procedurer for 2026 udarbejdes årets anden detaljerede
bevillingskontrol pr. 30. september 2026, og i denne sag lægges der op til, at
bevillingskontrollen vedrørende drift for Arbejdsmarked- og Uddannelsesudvalget godkendes.
Bevillingskontrollen består af følgende gennemgang af bevillinger:

Omplaceringer inden for eget udvalg/bevillingsområde, som udvalget selv er bemyndiget
til at foretage
Tillægsbevillinger, drift, med påvirkning af kassebeholdningen
Tillægsbevillinger, drift, finansieret af andre udvalg/bevillingsområder
Tillægsbevillinger anlæg.

Denne sag omhandler driften. Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget har ingen anlæg.
Der er foretaget en vurdering af det økonomiske resultat pr. 30. september 2026 i forhold til
driftsbudgetterne. Der er i den forbindelse foretaget en vurdering af eventuelle tillægsbevillingsog rammekorrektionsbehov samt finansiering heraf.
På udvalgets område er der et korrigeret budget til serviceudgifter på 20,9 mio. kr. og et
forbrug på 72 % pr. 30. september 2026. På overførselsudgifterne er der et korrigeret budget
på 1.140,9 mio. kr. og et forbrug på 72 % pr. 30. september 2026.
Serviceudgifter
Den overordnede konklusion på bevillingskontrollen er, at budgettet forventes overholdt.
Overførselsudgifter
Den overordnede konklusion på bevillingskontrollen på overførselsudgifterne er, at der samlet
set forventes et mindreforbrug på 12,400 mio. kr. Det svarer til 1,2% af udvalgets samlede
budget til overførselsudgifter.
Mindreforbruget på 12,400 mio. kr. er sammensat af forventede mindreudgifter på 12,962 mio.
kr. på politikområderne under overførselsudgifterne samt udmøntning af rest på 0,562 mio. kr
fra midtvejsregruleringen, som ligger i en differencepulje.
De største afvigelser skyldes:
Merindtægter på resultattilskud på ca. 3 mio. kr.,
Mindreudgifter til øvrig vejledning og opkvalificering samt mentor på ca. 2,9 mio. kr.
Fleks- og skånejob på ca. 2,7 mio. kr.

A-dagpenge på ca. 2,1 mio. kr.
Førtidspension på ca. 2 mio. kr.
Omvendt forventes merudgifter til jobafklaring på ca. 2,2 mio. kr.

Generelt for overførselsudgifterne gælder, at mer-/mindreforbrug opgøres i forbindelse med
årsregnskabet, og overføres til efterfølgende år til en pulje under Økonomiudvalget med
henblik på at kunne imødegå en efterregulering af budgetgarantien/øvrige overførsler. Dette er
også årsagen til, at mindreforbruget på overførselsudgifterne ikke tilføres kassebeholdningen,
eller kan anvendes til andre formål. Beløbet placeres i stedet for i differencepuljen under
udvalget med henblik på endelig opgørelse i forbindelse med regnskabsafslutningen.
Der er i sagens bilag en samlet oversigt over de 3 bevillingskontrolsager vedrørende driften
(bilag i1) og bemærkninger til oversigten (bilag i2). Derudover vedlægges noter til
bevillingskontrolsagen (bilag i3) samt oversigt over forventet regnskabsresultat for
aftalestyrende enheder (bilag i7). Endelig vedlægges en økonomisk oversigt over
udvalgsområdets resultat pr. 30. september 2026 (bilag i4).

Økonomi og afledt drift
Omplaceringer inden for eget udvalg/bevillingsområde:
Bevillingskontrollen viser et samlet forventet mindreforbrug på 12,962 mio. kr. på udvalgets
politikområder under overførselsudgifterne.
Det foreslås, at budgetterne på de enkelte politikområder justeres svarende til forventningerne
og med modpost på differencepuljen.
Tabel 1. Oversigt over de interne omplaceringer (i 1.000 kr.):
Område

Sygedagpenge og revalidering

Kontanthjælp

Integration og enkeltydelser

Ledighedsydelse og fleksjob

Førtidspension

Øvrige sociale udgifter

Forsikrede ledige

I alt overførselsudgifter

Differencepulje under AUU

I ALT

+ = budgetforhøjelse/tillægsbevilling og - = budgetreduktion/negativ tillægsbevilling

Budgetændringerne betyder, at de enkelte politikområders budgetter kommer til at svare til
forventningerne. Samtidig samles det forventede mindreforbrug i differencepuljen med henblik
på den endelige opgørelse ved regnskabsafslutningen.

Sagen afgøres i
Arbejdsmarked- og Uddannelsesudvalget.

Indstilling

Jobcenter og Borgerservice indstiller,
at omplaceringer inden for udvalgets egen bevillingsramme i 2026, jf. ovenstående tabel
1, godkendes.