Stillingtagen til reduktionsforslag til budget 2027

Indstilling

Direktionen indstiller, at der, på baggrund af en vurdering af den samlede økonomi for 2027,
ikke igangsættes et arbejde med udarbejdelse af reduktionsforslag til budget 2027.

Beslutningstema
Jævnfør budgetproduceren for 2027 skal Økonomiudvalget, når det samlede overblik over den
økonomiske situation for 2027 og overslagsår foreligger, tage stilling til behovet for
reduktionsforslag til budget 2027 eller hvordan et eventuelt overskud skal disponeres. Det
endelige overblik foreligger nu, hvorfor sagen forelægges til Økonomiudvalgets stillingtagen.

Sagsfremstilling

Budgetproceduren for budget 2027 blev godkendt af Økonomiudvalget den 8. december 2025.
Udgangspunktet for budgetproceduren er en fortsættelse af linjen for forrige år, hvor der alene
udarbejdes reduktionsforslag, hvis den samlede økonomi viser underskud og det vurderes
strengt nødvendigt for at sikre et budget i balance. Jf. budgetproceduren træffes der først
beslutning herom, når rammerne for budget 2027 er kendt i august.
Budget 2027 – samlet resultat
Det samlede resultat pr. 5. august 2026 viser et overskud på 19,9 mio. kr. i 2027. Dertil
kommer et budgetværn på 20,0 mio. kr. Overslagsårene viser et overskud på 20,830 mio. kr. i
2028, et underskud på 6,231 mio. kr. i 2029 og et underskud på 32,246 mio. kr. i 2030. For
alle fire budgetår ses et samlet overskud på i alt 2,253 mio. kr. Der forventes derudover at
være et engangsbeløb vedr. 2025/2026 på ca. 53 mio. kr., som kan indgå til yderligere anlæg
eller ny midlertidig drift.
Det skal for god ordens skyld bemærkes, at resultatet i de enkelte overslagsår er forbundet
med nogen usikkerhed.
På baggrund af ovenstående anbefaler Direktionen, at Økonomiudvalget undlader at
igangsætte et arbejde med reduktionsforslag til brug for 2027. Set i forhold til det samlede
resultat for alle fire budgetår under ét, samt den usikkerhed der altid er forbundet med
økonomien i overslagsårene og den kommende udligningsreform, bør der desuden ikke
igangsættes et arbejde med varige forbedringer på driften.
Administrationen præsenterer hovedoversigt for budget 2027-2030 på mødet.

Beslutning

Indstillingen godkendt.