2. totalopfølgning 2026 - Økonomiudvalget

Indstilling

Direktionen indstiller, at 2. totalopfølgning 2026 tages til efterretning, og at der indstilles
følgende:
Der søges på drift en tillægsbevilling for 2026 og frem på 550.000 kr. til Myndighed
Sundhed under Økonomiudvalget. Dette modsvares af en tilsvarende negativ
tillægsbevilling på Hjælpemiddeldepotet under Sundheds- og Ældreudvalget uden
overførsel. Ændringen skyldes, at lønmidler overflyttes for at tilsikre korrekt kontering.
Der søges på drift en tillægsbevilling for 2026 og frem på 504.000 kr. til Myndighed
Sundhed under Økonomiudvalget, der modsvares af en tilsvarende negativ
tillægsbevilling til centrale medarbejdere under Sundheds- og Ældreudvalget med
overførsel. Ændringen skyldes, at lønmidler overflyttes for at tilsikre korrekt kontering.
Der søges på drift en tillægsbevilling for 2027 på 550.000 kr. til Myndighed Sundhed
under Økonomiudvalget, der modsvares af en negativ tillægsbevilling på 550.000 kr. fra
Sundheds- og Ældreudvalgets pulje ”Kvalitetsløft af ældreområdet” med overførsel.
Bevillingen skal anvendes til lønudgifter i Myndighed Sundhed til en borgerkoordinator i
driften i overensstemmelse med Social- og Ældreudvalgets godkendte udmøntning af
pulje til Kvalitetsløft af ældreområdet.
Der søges på drift en tillægsbevilling for 2028 på 1.000.000 kr. til Myndighed Sundhed
under Økonomiudvalget, der modsvares af en negativ tillægsbevilling på 1.000.000 kr.
fra Sundheds- og Ældreudvalgets pulje Kvalitetsløft af ældreområdet med overførsel.
Bevillingen skal anvendes til lønudgifter i Myndighed Sundhed i forbindelse med
implementeringen af udvalgte teknologiske løsninger i driften i overensstemmelse med
Social- og Ældreudvalgets godkendte udmøntning af puljen til Kvalitetsløft af
ældreområdet.
Der søges på drift en negativ tillægsbevilling til flådestyring på 24.000 kr. under
Økonomiudvalget, der modsvares af en tillægsbevilling på 24.000 kr. til
Ejendomsområdet under Miljø- og Teknikudvalget. Bevillingen vedrører
Økonomiudvalgets andel af udgifter til indkøb af GPS-trackere til kommunens biler.

Beslutningstema
Der gennemføres tre totalopfølgninger i 2026. 2. totalopfølgning foretages pr. 31. maj 2026, og
forelægges her til politisk behandling.

Sagsfremstilling

Totalopfølgningen omfatter drift, anlæg, finansiering og finansforskydninger for
Økonomiudvalgets område.
Drift
Samlet set viser 2. totalopfølgning for Økonomiudvalget, at der forventes et mindreforbrug på

Der forventes mindreforbrug på 20.000.000 kr. vedrørende budgetværnet, mindreforbrug på
26.406.000 kr. vedrørende dagtilbuds- og skoleområderne der blev overført fra Børn- og
Skoleudvalget ved 1. totalopfølgning, mindreforbrug på 6.541.000 kr. vedrørende løn og
uddannelse, mindreforbrug på 1.229.000 kr. vedrørende øvrige centrale personaleudgifter,
mindreforbrug på 3.084.000 kr. vedrørende sale og lease back, mindreforbrug på 3.500.000 kr.
vedrørende uforbrugte midler fra tidligere år, mindreforbrug på 2.377.000 kr. vedrørende
hjemtagne opgaver fra Center for Kommunikation og Velfærdsteknologi, pulje på 1.050.000 kr.
til finansiering af Borgerrådgiver, mindreforbrug på 362.000 kr. vedrørende
tjenestemandspension samt mindreforbrug på samlet 408.000 kr. vedrørende øvrige områder.
Det samlede resultat for 2. totalopfølgning på tværs af udvalg, viser et mindreforbrug til drift på
68.748.000 kr. En del af mindreforbruget vedrører dog overførselsudgifterne, hvor der må
forventes en negativ midtvejsregulering. Der er områder med merforbrug, men i lyset af det
samlede mindreforbrug på drift, hvoraf en større del vedrører områder uden
overførselsadgang, er der på nuværende tidspunkt ikke behov for at gennemføre
udgiftsreducerende tiltag, for at finansiere områder med merforbrug. Dette skal desuden ses i
forhold til et intakt budgetværn.
Anlæg
Der forventes et merforbrug på 7.870.000 kr. i forhold til det korrigerede budget. Det forventede
forbrug for året er på 30.542.000 kr., og det korrigerede budget er på 22.672.000 kr. Der
forventes overført et merforbrug på 7.870.000 kr. til 2027.
Afvigelsen skyldes en forventet mindreindtægt på 7.870.000 kr. vedrørende salg af arealer på
Assens Havn.
Finansiering og finansforskydninger
Der forventes en mindreindtægt på 3.000.000 kr. vedrørende låneoptagelse. Der er i 2026
budgetteret med låneoptagelse på 5.810.000 kr. inkl. overført låneoptagelse fra 2025.
Låneoptagelsen vedrører anlægsudgifter til batteripakker og til energirenovering i bygninger.
Der forventes låneoptagelse i 2026 på 1.810.000 kr. vedrørende energirenovering i bygninger,
og på 1.000.000 kr. vedrørende batteripakker. Den mindre låneoptagelse modsvares at
tilsvarende færre udgifter på anlæg, og forventes overført til 2027 sammen med restbeløb på
anlæg.
I forhold til kommunens kapitalforvaltning er der i 2026 budgetteret med et afkast på 3,5 pct.,
svarende til 20.229.000 kr. Der har været store udsving på de finansielle markeder i løbet af
året, primært som følge af situationen i Mellemøsten. Pr. 31. maj er der registreret et positivt
afkast på 12.620.000 kr. Der er til 2. totalopfølgning ikke indregnet en afvigelse i forhold til det
budgetterede afkast.
Totalopfølgningen for drift, anlæg, finansiering og finansforskydninger er yderligere beskrevet i
vedlagte bilag.

Lovgrundlag
Styrelseslovens §40.

Økonomi

Drift

Forventet
regnskab

Korr.
budget

Oprindeligt
budget

Afvigelse
til korr.
budget

Tillægsbevilling
søges

Overførsel til

ØKU - med
overførselsadgang

ØKU - uden
overførselsadgang

Overførselsudgifter

Oprindeligt
budget

Afvigelse
til korr.
budget

ØKU drift i alt
Anlæg

Forventet
regnskab

Korr.
budget

Tillægsbevilling
søges

Overførsel til

Administrativ org.

IT og velfædstek.

Jordforsyning

ØKU anlæg i alt

Finansiering og finansforskydninger

Forventet
regnskab

Korr.
Budget

Oprindeligt
budget

Afvigelse Tillægs- Overførtil korr.
bevilling sel til
budget
søges

Skatter

Tilskud og
udligning

Renter

Lånoptagelse

Afdrag på lån

Øvrige
finansforsk.

Finans i alt

Beslutningskompetence

Byrådet.

Beslutning

Indstillingen anbefales.