2. totalopfølgning 2026 - Samlet

Indstilling

Fagudvalg og Økonomiudvalg indstiller, at:
2. totalopfølgning tages til efterretning.
Budgetneutrale tillægsbevillinger for 2026 og efterfølgende år godkendes.

Beslutningstema
Der gennemføres tre totalopfølgninger i 2026. 2. totalopfølgning foretages pr. 31. maj 2026, og
forelægges her til politisk behandling.
Fagudvalgene har behandlet 2. totalopfølgning på møderne i august, og indstillinger fremgår af
vedlagte bilag. Økonomiudvalget behandler 2. totalopfølgning for eget område den 17. august,
og ovenstående indstilling afgives under forudsætning af, at Økonomiudvalget godkender 1.
totalopfølgning.

Sagsfremstilling

2. totalopfølgning i 2026 viser et forventet regnskab med et kasseforbrug på 77.863.000 kr.,
hvilket er 99.667.000 kr. mindre end det korrigerede budget.
Det samlede resultat dækker over en række variationer inden for de enkelte udvalg. Resultatet
er yderligere beskrevet i det samlede notat samt i de politiske notater for hvert udvalg.
På driften forventes et samlet mindreforbrug på 68.748.000 kr. i forhold til det korrigerede
budget. Der er områder med merforbrug, ligesom der må forventes en negativ
midtvejsregulering vedrørende overførselsudgifterne. Men i lyset af det samlede mindreforbrug
på drift, hvoraf en større del vedrører områder uden overførselsadgang, er der på nuværende
tidspunkt ikke behov for at gennemføre udgiftsreducerende tiltag, for at finansiere områder
med merforbrug. Dette skal desuden ses i forhold til et intakt budgetværn.
Der søges ikke om kassefinansierede tillægsbevillinger ved 2. totalopfølgning.
Der søges på drift om en række budgetneutrale tillægsbevillinger for 2026 og efterfølgende år,
herunder en budgetneutral tillægsbevilling til drift fra anlæg. De budgetneutrale
tillægsbevillinger fremgår af samlet notat til 2. totalopfølgning og af de politiske notater for
udvalgene.
For anlæg forventes et mindreforbrug på 33.919.000 kr. i forhold til det korrigerede budget,
svarende til en forbrugsprocent på 79,38%. Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling
mellem anlæg, og en budgetneutral tillægsbevilling fra anlæg til drift. De budgetneutrale
tillægsbevillinger fremgår af samlet notat til 2. totalopfølgning og af de politiske notater for
udvalgene.
For finansiering og finansforskydninger forventes en mindreindtægt på 3.000.000 kr.
vedrørende låneoptagelse. Mindreindtægten modsvares af tilsvarende færre anlægsudgifter.
Der søges ikke om tillægsbevillinger til finansiering og finansforskydninger ved 2.

totalopfølgning.

Lovgrundlag
Styrelseslovens §40.

Økonomi

-= Indtægt/
mindreforbrug

Forventet
regnskab

Korrigeret
Budget

Oprindeligt Afvigelse
budget til korr.
Budget

Indtægter

Driftsudgifter

Renter

Resultat af ordinær
driftsvirksomhed

Anlæg

Finansforskydninger

Ændring af likvide
aktiver

Beslutning

Indstillingen anbefales.

Afvigelse
til opr.
Budget