Eventuel ændring af bevillingsrammer fra budget 2027 på Ældre- og Omsorgsudvalgets område

Sagsfremstilling

Ballerup Kommunes driftsvirksomhed styres ved hjælp af bevillinger på rammeniveau, som godkendes af Kommunalbestyrelsen.
Ældre- og Omsorgsudvalget har ønsket en drøftelse af, hvorvidt ramme 51.52 Tilbud til ældre pensionister bør opdeles i flere delrammer.
En opdeling kan styrke den økonomiske gennemsigtighed og give bedre mulighed for målrettet politisk styring på de enkelte områder. Samtidig kan det skabe et tydeligere grundlag for prioriteringer indenfor udvalgets område.
Flere bevillingsrammer kan dog have betydning for den samlede økonomistyring. Flere bevillingsrammer kan både reducere fleksibiliteten og forlænge implementeringstiden i forhold til at omprioritere budgetmidler i løbet af året på tværs af Ældre- og Omsorgsudvalgets område. Dette skyldes, at omplaceringer mellem bevillingsrammer som udgangspunkt behandles i forbindelse med de tre årlige budgetopfølgninger og efterfølgende skal godkendes af Kommunalbestyrelsen. Dette kan medføre længere sagsgange ved behov for omprioriteringer. Desuden vil flere bevillingsrammer indebære, at der skal foretages særskilt politisk opfølgning og behandling på de enkelte rammer.

Den længere proces ved omplaceringer mellem bevillingsrammer kan samtidig have betydning for, hvornår budgetmidler kan stilles til rådighed for de decentrale enheder. Hvis en omplacering eksempelvis først kan udmøntes som en tillægsbevilling sent på året, kan det begrænse enhedernes mulighed for at disponere og anvende de tilførte budgetmidler inden regnskabsårets afslutning.
Som led i belysningen af denne problemstilling kan det bemærkes, at administrationen det seneste år har arbejdet med at videreudvikle den økonomiske struktur på ældreområdet. Strukturen er i dag opdelt i hovedområderne: Plejehjem, Hjemmeboende borgere, Centerledelse og Stab (tværgående aktiviteter). Opdelingen giver et mere detaljeret grundlag for økonomiopfølgning og - styring og følger samtidig den ledelsesmæssige organisering i centeret.
Det er administrationens vurdering, at denne opdeling giver et tilstrækkeligt grundlag for at imødekomme udvalgets ønske om en mere detaljeret økonomisk afrapportering. Administrationen vurderer derfor, at den ønskede detaljeringsgrad kan opnås inden for den nuværende bevillingsstruktur, uden at bevillingsrammen opdeles yderligere.
Hvis udvalget på baggrund af drøftelsen ønsker at gå videre med en opdeling af bevillingsrammen, har administrationen til brug for drøftelsen udarbejdet et eksempel på, hvordan en sådan opdeling kan gennemføres:
Hjemmeboende borgere udskilles til særskilt bevillingsramme. Området omfatter bl.a. hjemmepleje, sygepleje, myndighed, hjælpemidler og depot, køb og salg af hjemmepleje i andre kommuner samt aktivitets- og aflastningstilbud og demenstilbud. Plejehjem udskilles til særskilt bevillingsramme. Området omfatter bl.a. plejehjem, Køkken Ballerup samt køb og salg af plejehjemspladser i andre kommuner. Stab og tværgående aktiviteter forbliver på ramme 51.52, der omdøbes til "Tværgående aktiviteter på ældreområdet".
Det vil alternativt være muligt alene at udskille enten området for hjemmeboende borgere eller plejehjemsområdet.
Ved en opdeling i tre bevillingsrammer vil Ældre- og Omsorgsudvalget fra budget 2027 have følgende rammer:
51.52 Tværgående aktiviteter på ældreområdet 51.53 Hjemmeboende borgere 51.57 Plejehjemsområdet
En eventuel ændring af bevillingsstrukturen foreslås at få budgetmæssig virkning fra 2027.
En eventuel ændring af bevillingsstrukturen skal godkendes af Kommunalbestyrelsen.

Yderligere deltagelse på mødet På Ældre- og Omsorgsudvalgets møde deltager økonomikonsulent Maria Louise Bagge Nielsen fra Center for Økonomi under behandlingen af sagen.
Økonomiske konsekvenser og finansiering Ingen økonomiske konsekvenser
Bilag 0 bilag
BESLUTNINGEN TRÆFFES AF Ældre- og Omsorgsudvalget

Indstilling

Center for Omsorg- og Sundhed og Center for Økonomi indstiller, at
1. Ældre- og Omsorgsudvalget beslutter at fastholde den nuværende bevillingsramme 51.52 Tilbud til ældre pensionister.

Beslutning

Indstillingen godkendt med den bemærkning, at et samlet Ældre- og Omsorgsudvalg fortsat gerne vil kunne følge området tæt.