Tredje budgetopfølgning 2026 for Ældre- og Omsorgsudvalget

Baggrund

I henhold til Tidsplan for budgetlægningen 2027, budgetopfølgningerne 2026 og
regnskabsaflæggelsen 2025 skal de enkelte fagudvalg behandle opfølgning på budget
2026 tre gange årligt. Det sker på april-, august- og novembermøderne.
Udvalgets bevillingsrammer på driftsområdet
51.52 Tilbud til ældre pensionister

Sagsfremstilling

Administrationen har udarbejdet tredje budgetopfølgning for budget 2026 på driftsbudgettet for
Ældre- og Omsorgsudvalget. I det følgende beskrives forventningerne til driftsbudgettet inden
for og uden for servicerammen.
INDEN FOR SERVICERAMMEN
Forventningerne til driftsbudgettet inden for servicerammen
Efter de indarbejdede korrektioner forventes der med udgangen af 2026 et merforbrug på
8,4 mio. kr., jf. kolonne 6 i Bilag 1, tabel 1 (se bilag). Korrektionerne kan ses i Bilag 1, tabel 2.
Resultatet indholder et samlet merforbrug for 2025 på 16,8 mio. kr. Uden dette videreførte
merforbrug ville området samlet set have haft et mindreforbrug på 8,4 mio. kr.
Forklaringer på væsentlige mer- eller mindreforbrug inden for servicerammen

Plejehjem
Der forventes samlet et merforbrug på plejehjemsområdet på 23,1 mio. kr. inkl. overført
underskud fra 2025 på i alt 18,6 mio. kr.
Ser man isoleret på 2026, forventes et merforbrug på 4,5 mio. kr. Udviklingen følger overordnet
den tendens, der blev beskrevet ved anden budgetopfølgning 2026. En væsentlig årsag til
merforbruget er ekstraordinære høje udgifter til beboere med behov for fast vagt, hvor
forbruget har oversteget de midler, der var afsat fra årets start.
Der arbejdes fortsat med at bringe økonomien i balance på de plejehjem, der er på økonomisk
handleplan og med at sikre en mere ensrettet drift på tværs af de enkelte plejehjem.
Udviklingen følges tæt frem mod årets afslutning.
Økonomien på de enkelte plejehjem uddybes på mødet.
Hjemmeboende
Der forventes et samlet mindreforbrug på 5,1 mio. kr. på området for hjemmeboende borgere.
Det samlede billede er i store træk uændret siden anden budgetopfølgning, men dækker fortsat
over forskelle mellem de enkelte områder.
Mindreforbruget dækker bl.a. over et merforbrug på 0,7 mio. kr. på hjemmeplejeområdet og et
mindreforbrug på i alt 5,8 mio. kr. på sygeplejen. Heraf vedrører de 4,3 mio. kr.
demografimidler, som tidligere er tilført området som følge af udviklingen i
befolkningssammensætningen.
På myndighedsområdet forventes et merforbrug på 1,4 mio. kr. I resultatet indgår en tilførsel på
7,5 mio. kr. fra "Mere tid i hjemmeplejen/Ældrereformen", som dermed reducerer det samlede
merforbrug.
Udviklingen i hjemmeplejen og på myndighedsområdet følger fortsat de tendenser, der blev
beskrevet ved anden budgetopfølgning, og skal ses i sammenhæng med overgangen til
ældreloven, som indebærer ændrede rammer for visitation, ydelsesindhold og afregning.
Der er fortsat en vis usikkerhed om de samlede økonomiske konsekvenser af ældrereformen
og enhedsomkostninger i 2026. Der er derfor fortsat fokus på tæt økonomiopfølgning og
løbende tilpasning af styringsgrundlaget.
Økonomien på området uddybes yderligere på mødet.
Færdigbehandlede patienter
Der forventes et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. på området for færdigbehandlede patienter. Den
positive udvikling, som blev beskrevet ved anden budgetopfølgning, er således fortsat, og
området forventes fortsat at bidrage positivt til den samlede økonomi. Dette er en markant
forbedring sammenlignet med 2025, hvor der var et merforbrug på 4,1 mio. kr.
Frigivelse af de indefrosne overskud fra 2025

Kommunalbestyrelsen besluttede den 31. august 2026 at frigive de overskud fra 2025, som
blev indefrosset i forbindelse med første budgetopfølgning. På den baggrund er udvalgets
budget opskrevet med i alt 4,9 mio. kr.
UDEN FOR SERVICERAMMEN
Forventningerne til driftsbudgettet uden for servicerammen
Efter de indarbejdede korrektioner forventes det, at budgettet overholdes med udgangen af
2026, jf. kolonne 6 i Bilag 1, tabel 1 (se bilag). Korrektionerne kan ses i Bilag 1, tabel 2.
Budgetmæssige udfordringer på driftsbudgettet uden for servicerammen
Der er ingen udfordringer uden for servicerammen.
KONSEKVENSER VED DENNE BUDGETOPFØLGNING
Konsekvens ved tredje budgetopfølgning 2026
For 2026 er konsekvensen, at budgettet forøges med 5,2 mio. kr., som skyldes bl.a. DUTmidler og midler til forhåndsaftale for FOA/DSR. Korrektionerne kan ses i Bilag 1, tabel 2.
Konsekvens for budgetårene 2027-2030
For budgetårene 2027-2030 vil konsekvensen være, at budgettet skal
Forøges med 1,9 mio. kr. i 2027
Forøges med 2,6 mio. kr. i 2028-30

Yderligere deltagelse på mødet
På Ældre- og Omsorgsudvalgets møde deltager økonomikonsulent Maria Louise Bagge
Nielsen fra Center for Økonomi under behandlingen af sagen.

Økonomiske konsekvenser og finansiering
Det samlede budget for Ældre- og Omsorgsudvalget forøges med 5,2 mio. kr. ved tredje
budgetopfølgning 2026.

Indstilling

Center for Omsorg og Sundhedsfremme indstiller, at
1. Det forventede forbrug for 2026 godkendes med henblik på at indgå som en del af
den samlede budgetopfølgning for Ballerup Kommune. Denne forelægges for
Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.

2. De i budgetopfølgningen anbefalede ændringer til budget 2026, forøgelsen på 5,2
mio. kr. samt ændringerne for budgetårene 2027-2030, godkendes med henblik på at
indgå som en del af den samlede budgetopfølgning i Ballerup
Kommune. Denne forelægges for Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.

Bilag

• 1 bilag, heraf 1 anbefales
• BESLUTNINGEN TRÆFFES AF
• Ældre- og Omsorgsudvalget