Tillægsbevilling vedrørende midtvejsregulering af tilskud m.m. for 2026

Indstilling

Direktionen indstiller, at
Der gives tillægsbevilling på -21.523.000 kr. (indtægt) på bevilling 96 Tilskud og
udligning og tillægsbevilling på -93.000 kr. (indtægt) på bevilling 97 Skatter, i alt en
indtægt på -21.616.000 kr., som tilgår kassebeholdningen.

Behandling i Økonomiudvalget 30. september 2026

Anbefales.

Sagsfremstilling

Bornholms Regionskommune modtager 20,5 mio. kr. fra staten.
Den væsentligste årsag til det øgede tilskud er ændringer i skønnene for den kommunale
økonomi for 2026, som indgår i aftalen om kommunernes økonomi for 2027.
Midtvejsreguleringen skal derfor ses i sammenhæng med kommunens driftsbudget, hvor der i
forskelligt omfang også anmodes om tillægsbevillinger til udvidelse eller reduktion af
driftsbudgettet. Der fremsendes separate sager herom til kommunalbestyrelsens godkendelse.

Samlet modtager Bornholms Regionskommune 20,5 mio. kr. som følge af ændrede skøn for
overførselsudgifter, pris- og lønreguleringer samt lov- og cirkulæreprogrammet.
I midtvejsreguleringen modregnes kommunens medfinansiering af udligningsordningen med
0,6 mio. kr. og det skrå skatteloft med 1,0 mio. kr.
Der er i kommunens budget 2026 afsat budget på 1,1 mio. kr. vedrørende det skrå skatteloft.
Det er således alene ændringen mellem budget (1,1 mio. kr.) og faktisk udgift (1,0 mio. kr.), der
skal gives tillægsbevilling til, altså -0,93 mio. kr. på bevilling 97 Skatter.
Tillægsbevillingen på bevilling 96 Tilskud og udligning omfatter ud over det udmeldte i
midtvejsreguleringen også tilskud for 2026 vedrørende opstilling af vindmøller og solceller (VE
på land) på -1,38 mio. kr.
I tabel 1 under økonomiske konsekvenser er de enkelte poster i midtvejsreguleringen
beskrevet.

Økonomiske konsekvenser
Midtvejsreguleringen af bloktilskud fordeles til kommunerne efter indbyggertallet pr. 1. januar
Tabel 1: Regulering af tilskud og skatter
Formål

BRK,

Bemærkning

Midtvejsregulering af
tilskud og udligning

-20.560 Der forelægges separate sager i det
omfang, der er behov for
tillægsbevillinger på
driftsbudgetterne.

Særligt tilskud til
kommuner med høj
udvikling i ledigheden
(udligningsordning)

648 Beløbet udgør BRK’s
medfinansiering af
udligningsordningen.

Midtvejsregulering af
regionernes tilskud til
udviklingsopgaver

-228 BRK får 2,3 pct. af Region
Hovedstadens tilskud til
udviklingsopgaver.

Tilskud for 2026
vedrørende opstilling af
vindmøller og solceller i
kommunen (VE på land)

-1.383 Udmeldt af By-, Land- og
Kirkeministeriet i januar 2026 på
baggrund af ansøgning fra Staben

Medfinansiering af det skrå
skatteloft

1.008 Medfinansiering som følge af
forhøjelse af
indkomstskatteprocenten i 2015.
Tillægsbevilling til forskel mellem
budget og faktisk udgift. I alt -93.000
kr.

Afsat i budgettet

Samlet tillægsbevilling

Note: Positive beløb er lavere indtægter, negative beløb er højere indtægter.

Tabel 2: Bevillingsmæssige konsekvenser
Beløb i 1.000 kr.

Budget

Midtvejsregulering Tillægsbevilling

Bevilling 96 - Tilskud
og udligning

Bevilling 97 - Skatter

Tillægsbevilling
samlet

Reguleringen betyder en tilgang på de likvide midler på -21,6 mio. kr. ud over det, der indgår i
det oprindelige budget for 2026.

Denne sag skal ses i sammenhæng med to andre sager på samme møde jf. tabel 3:
Tabel 3: Samlet økonomi for de tre tillægsbevillingssager i 2026
Tillægsbevilling til:
Midtvejsregulering af tilskud m.m. for 2026 (denne sag)

Lov- og cirkulæreprogrammet

Lønstigninger som følge af overenskomsten pr. 1. april 2026

Netto tilføres kassebeholdningen
Note: - = merindtægter, + = merudgifter

Beslutning

Godkendt.