Årets 2. budgetopfølgning (FU) - beslutning

Indstilling

Administrationen indstiller, at Byrådet, under Familieudvalget, godkender:

1. Omplaceringer og tillægsbevillinger for 1,3 mio. kr. til Dagtilbud og skole.
2. Den fremlagte statusmåling på udmøntning af tiltag i budgetaftalen for 2026-29, jf.
bilag 1.

Sagsfremstilling

Der søges tillægsbevillinger, som samlet set for udvalget går i 0 samt én omplacering på 1,3
mio. kr. til Familieudvalgets rammer fra Skole- og Uddannelsesudvalget.
Derudover laves en omplacering på henholdsvis 1,2 mio. kr. og 0,2 mio. kr. mellem udvalgets
rammer, og det samlede budget fra rammen Område Ganløse flyttes til Område
Ølstykke/Ganløse som følge af Byrådets beslutning i april om at sammenlægge de to områder.
Tillægsbevillingen, som samlet for udvalget går i 0, afspejler, at de faktiske indskrivninger på
dagtilbudsområdet fordeler sig lidt anderledes end budgetlagt. Der er således en del færre
børn i private daginstitutioner og tilsvarende flere børn i kommunale og selvejende institutioner
end budgetlagt. Budgettet til private daginstitutioner nedjusteres dermed med 1,9 mio. kr.,
mens budgettet til kommunale institutioner opjusteres med samlet 1,8 mio. kr., og budgettet til
den selvejende institution Stenløse Menighedsbørnehave opjusteres med knap 0,4 mio. kr.
Indtægtsbudgettet vedr. forældrebetaling justeres med -0,3 mio. kr. Budgettet til private og
selvejende institutioner samt indtægtsbudgettet ligger under Dagtilbud Central Ramme.
Der omplaceres 1,3 mio. kr. fra PPR-rammen under Skole- og Uddannelsesudvalget til PPRrammen under Familieudvalget. De 1,3 mio. kr. er budgetteret til praksisvejledere på
dagtilbudsområdet, som er organisatorisk forankret under PPR - Dagtilbud.
Der laves en omplacering af samlet 1,2 mio. kr. fra indsats-teamet under PPR-Dagtilbud til de
tre dagtilbudsrammer fordelt efter børnetal, som afspejler, at der arbejdes lokalt med
understøttende indsatser i områderne.
Derudover omplaceres 0,2 mio. kr. fra Område Stenløse til PPR-Dagtilbud, som afspejler, at

budgettet til rengøring i Hyldeblomsten har ligget placeret under Børnehuset Mælkevejen.
Budgettet under udvalget indeholder 2 politiske initiativer; på nuværende tidspunkt forløber ét
initiativ planmæssigt, men er endnu ikke afsluttet (gul), mens det andet initiativ er
implementeret og afsluttet.
Budgetopfølgningens samlede betydning for kommunens økonomi
Årets anden politiske budgetopfølgning bygger på forbrugsudviklingen efter juli måned, og
indebærer merudgifter for netto 43,6 mio. kr., heraf 41,4 mio. kr. på driften, hvilket i hovedtræk
skyldes:
En tillægsbevilling på 20 mio. kr. primært til købsbudgettet for børn på socialområdet.
En tillægsbevilling på 16 mio. kr. til arbejdsmarkedsområdet som følge af en stigende
ledighed og dermed merudgifter til dagpenge.
En tillægsbevilling på 6 mio. kr. som følge af dut-sager angående bl.a. beredskabet,
psykiatri under PPR samt madordning for borgere. Disse midler finansieres via
økonomiaftalen.
En tillægsbevilling til ekstra lønudgifter forbundet med implementering af
overenskomstaftalen på 4,6 mio. kr. Disse midler finansieres via økonomiaftalen.
Indarbejdelse af mindreudgifter for i alt 3 mio. kr. forbundet med Udbetaling Danmark,
administrativ understøttelse af forsyningsområdet samt tjenestemandspensioner.

Hertil kommer udgiftsneutrale omplaceringer såvel mellem som indenfor centre.
På finansieringssiden er indregnet en midtvejsregulering af de generelle tilskud, hvor
indtægterne stiger med 27,6 mio. kr.
Status for kommunens økonomiske nøgletal fremgår af tabel 1 nedenfor.
Tabel 1: De økonomiske hjørneflag

Forventningen til driftsoverskuddet falder med 13 mio. kr. som følge af budgetopfølgningen.
Det skyldes i hovedtræk merudgifterne på centrenes drift, der kun delvist finansieres af
midtvejsreguleringen.
Driftsoverskuddet udgør herefter 115 mio. kr., og er derved i alt 23 mio. kr. under
målsætningen i den økonomiske politik.

Serviceudgifterne stiger ved denne budgetopfølgning med 25 mio. kr. Det skyldes primært
opjusteringen af købsbudgettet på social- og handicapområdet samt udmøntningen af dutmidler. De samlede serviceudgifter udgør dermed 2.613 mio. kr.
KL`s korrigerede sigtepunkt for serviceudgifterne er opjusteret som følge af økonomiaftalen, og
udgør nu 2.603 mio. kr. Aktuelt ligger presset på servicerammen således i størrelsesordenen
10 mio. kr.
Der vil være opmærksomhed på såvel driftsoverskuddets størrelse som presset på
servicerammen i den videre økonomistyring frem mod årets 3. budgetopfølgning. Herudover vil
der være særskilt fokus på håndteringen af det fortsatte udgiftspres på socialområdet.
Kommunens budgetterede bruttoanlægsudgifter blev justeret i reperiodiserings-sagen, der var
forelagt Byrådet i juni. Der er ingen ændringer i denne budgetopfølgning.
Den gennemsnitlige kassebeholdning udgør 444 mio. kr. medregnet denne budgetopfølgning.

Konsekvenser for budgettet
Kommunens driftsoverskud falder med 13 mio. kr., og serviceudgifterne stiger med 25 mio. kr.
Bruttoanlægsudgifterne er uændrede. Den gennemsnitlige kassebeholdning falder med 8 mio.
kr.

Beslutning

Anbefalet.