Økonomiorientering

Sagsfremstilling

Resultatet af den matematisk beregnede årsprognose på baggrund af forbruget pr. 31.
august viser et mindreforbrug på 68,8 mio. kr. på serviceudgifterne. Årsprognosen er en
matematisk beregning baseret på det registrerede forbrug og historiske forbrugsmønstre.
Resultatet skal læses som en modelbaseret indikation og ikke som en endelig
ledelsesmæssig vurdering af årsresultatet.
Forbrugsprocenterne for driften udgør ved udgangen af august 2026 mellem 58,6 og 77,3
pct. på tværs af udvalgsområderne. De fleste områder ligger omkring eller under det
forventede niveau på dette tidspunkt af året, mens Kultur, Idræt, Forening og
Lokalsamfund har den højeste forbrugsprocent. På anlægsområdet varierer forbruget
mellem 9,2 og 29,2 pct., hvilket generelt viser en lavere forbrugstakt end på driften.
Forbrugsprocenterne kan ikke stå alene som vurdering af det forventede årsresultat, men
bør ses i sammenhæng med de enkelte områders periodisering og forventede aktiviteter
resten af året.
Gennemsnitslikviditeten efter kassekreditreglen blev pr. 31. august 665,8 mio. kr., hvilket
er en stigning på 9,5 mio. kr. i forhold til opgørelsen pr. 31. juli.
Der er reserveret 616,0 mio. kr. til vedtagne politikker og prioriteringer. Det vedrører den
økonomiske målsætning, overførsler fra 2025 til 2026, de ekstraordinære låneafdrag i
2025, havneanlæg i 2027, hensættelser til igangværende sager og andre disponeringer.
Det giver aktuelt en sum i frie midler på 49,8 mio. kr. Det skal bemærkes, at der er tale
om et øjebliksbillede, der løbende vil ændre sig, og som derfor ikke er tilgængelige som
varigt politisk råderum.

Økonomi og Løn fremsender hermed regnskaber vedrørende 2025 for FFI
Fodboldafdeling, FFI Håndboldafdeling og Skagen Festival. De tre institutioner har
modtaget tilskud fra udvalget i 2025.
De tre foreninger har i 2025 fået udbetalt 250.000 kr. i tilskud, hvor tilskuddene er
udbetalt i første kvartal.
Regnskaberne er gennemgået med henblik på en vurdering af institutionernes
økonomiske situation samt anvendelse af det kommunale tilskud.
Økonomi og Løn har ingen bemærkninger til de gennemgåede regnskaber.

Kommunen skal, jf. beredskabsloven udarbejde en plan for kommunens beredskab,
vedtage planen på et møde i byrådet og revidere planen mindst én gang i hver kommunal
valgperiode.
Plan for beredskab og fortsat drift anvendes af kriseledelsen og krisestyringsstaben
således at kommunens funktioner i videst muligt omfang opretholdes og videreføres i
tilfælde af hændelser, der vurderes at kunne påvirke serviceniveauet i kommunen.
Styrelsen for Samfundssikkerhed har den 8. maj 2026 givet besked om, at de ingen
bemærkninger har til planen.
Planen er revideret i forhold til følgende:

Kommunens interne omorganiseringer

Præcisering af ansvar for kriseledelsens støttefunktioner

Udfærdigelse af operationsplan for kommunen

Udfærdigelse af delplan for direktionssekretariatet

Udfærdigelse af indsatsplan for krisekommunikation

Opdatering af risikoanalyse

Indstilling

Økonomi og Løn indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Beslutninger:
Godkendt.

Økonomi og Løn indstiller, at regnskaberne for 2025 tages til efterretning.

Beslutninger:
Godkendt.

Direktionssekretariatet indstiller, at plan for beredskab og fortsat drift godkendes.

Beslutning

Anbefales.

Bilag

• 1. Notat - Matematisk beregnet årsprognose pr. 31. august 2026 (DokumentID: 8913123 - EMN-2026-02707)
• 2. Forbrugsprocent August 2026 (DokumentID: 8911597 - EMN-2026-02707)
• 3. Gennemsnitslikviditet og reservationer pr. 31. august 2026 (DokumentID: 8913084 - EMN-2026-02707)
• 5 (Åben) Orientering om regnskaber 2025 for FFI Fodboldafdeling,
• FFI Håndboldafdeling og Skagen Festival
• Sags ID: EMN-2026-00180
• Ansvarligt center: Økonomi og Løn
• Beslutningskompetence
• ØS
• 1. Regnskabsoversigt - FFI Fodboldafdeling, FFI Håndboldafdeling og Skagen Festival (DokumentID: 8880279 EMN-2026-00180)
• 2. FFI Fodbold - Regnskab 2025 (DokumentID: 8851010 - EMN-2026-00180)
• 3. FFI Håndbold - Regnskab 2025 (DokumentID: 8851011 - EMN-2026-00180)
• 4. Skagen Festival - Regnskab 2025 (DokumentID: 8851004 - EMN-2026-00180)
• 6 (Åben) Beslutning om plan for beredskab og fortsat drift
• Sags ID: EMN-2026-00692
• Ansvarligt center: Direktionssekretariatet
• Beslutningskompetence
• ØS/BR
• 1. Plan for beredskab og fortsat drift i Frederikshavn Kommune (DokumentID: 8756602 - EMN-2026-00692)
• 2. Bilag 13 - Operationsplan Frederikshavn Kommune (DokumentID: 8702591 - EMN-2026-00692)