Ekstraordinært tilbagehold indenfor servicerammen

Indstilling

Direktionen indstiller at Byrådet:
1. Godkender ekstraordinære tilbagehold af udgifter indenfor serviceammen i 2026 for
2. Tager til efterretning at dette tilbagehold indarbejdes i det forventede regnskab pr.

Sagsfremstilling

Det forventede regnskab pr. 31. juli 2026, der blev forelagt ØKUE den 10. september 2026,
viste et forventet merforbrug på servicerammen på i alt 22,5 mio. kr. i 2026. Dette kan
potentielt medføre en sanktion for Halsnæs og alle andre kommuner i 2027. For at undgå en
sanktion, er det således vigtigt at få nedbragt udgifterne indenfor servicerammen i 2026.
Det forventede regnskab pr. 31. august 2026 forelægges kun Direktionen. I dette forventede

regnskab er det forventede merforbrug indenfor servicerammen faldet til 7,6 mio. kr.
Direktionen og chefgruppen har som følge heraf arbejdet på et få nedbragt det forventede
merbrug indenfor serviceammen i 2026. I gennemgangen er der fundet udgifter for i alt 3,7 mio.
kr., der vil tilgå det næste forventede regnskab pr. 31. oktober 2026. Dermed forventes det
forventede merforbrug indenfor servicerammen nedbragt til 3,9 mio. kr.
De foreslåede tilbagehold er fremkommet ved en kritisk gennemgang af alle budgetposter og
udgifter, der ikke er nødvendige og hverken påvirker indsatser eller serviceniveauer. Det er tale
om forslag fra både områder og virksomheder, som ikke har direkte konsekvenser for
borgerne. Det er aktiviteter, der kan udskydes eller helt undlades.
De tilbageholdte budgetter vil ikke blive særskilt overført til 2027, men vil indgå i opgørelsen af
overførselsbeløbet efter de almindelige regler om op til 2% overførsel.
Af serviceudgifterne i 2026 vedrører 4,3 mio. kr. udgifter til deltidsdommen og 10,4 mio. kr. til
fordrevne ukrainere. Der er modtaget likviditet og serviceramme til 5,8 mio. kr. af udgifterne til
ukrainere. I forhold til deltidsdommen er det forsat uvist om kommunerne vil få hævet deres
serviceramme og få kompensation til udgifterne. Samlet set udgør de udgifter vedrører
deltidsdommen og ukrainske flygtningen, som Halsnæs hverken har fået serviceramme eller
likviditet til, en udgift på 8,9 mio. kr.
Med de iværksatte budgetgennemgange og de foreslåede ekstraordinære tilbagehold vurderer
direktionen, at Halsnæs kommune kan overholde servicerammen i 2026 med en mindre
overskridelse, der kan henføres til de ikke kompenserede udgifter vedr. deltidsdommen og
ukrainske flygtninge.

Lov- og plangrundlag
Principper for økonomisk styring

Høring, dialog og formidling
Hoved-MED drøfter sagen 6. oktober 2026

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser, men vil ift. det forventede regnskab
pr. 31. august 2026 reducere forbruget indenfor servicerammen og likviditeten med 3,7
mio. kr.

Beslutning

Byrådet