Månedsopfølgning på forventet regnskab - august måned

Indstilling

Center for Økonomi og Ejendomme indstiller,
at der gives en positiv tillægsbevilling på i alt 2,4 mio. kr. jf. tabel 6.

Sagsfremstilling

På Børne- og Uddannelsesudvalgets område forventes ved denne månedsopfølgning et
merforbrug på 9,5 mio. kr., jf. tabel 1. Det er en forøgelse af merforbruget med 0,8 mio. kr.
siden månedsopfølgningen for april måned.
På Børne- og Uddannelsesudvalgets områder indgår der i denne månedsopfølgning i alt 1,7
mio. kr. til Lokalløn i 2026. Midlerne udgør hhv. 71.000 kr. i varige tillæg samt 1,6 mio.kr. i
engangstillæg. De varige midler er primært øremærket til SOSU-assistenter, SOSU-hjælpere,
sundheds- og sygeplejersker ud fra rekrutterings- og fastholdelseshensyn mv.
Engangsmidlerne udmøntes efter kriterierne ”reformarbejde” eller ”anden ekstraordinær
indsats”.
Tabel 1. Oversigt over Børne- og Uddannelsesudvalgets forventede forbrug i 2026
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Budgetområde

Forventet
budget

Forventet
regnskab

Forventet
mer-/
mindreforbrug

Ændring i
forventet mer/mindreforbrug
ift. sidste
måned

Børne- og
Uddannelsesudvalget

Servicedrift

Ikke servicedrift

512 Forebyggelse

513 Skoler og Fritidsområdet

515 Dagtilbud

516 Børne- og
Ungerådgivningen

517 Udsatte børn - Servicedrift

517 Udsatte børn - Ikke
servicedrift

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med
minus.
1.1. Budgetområde 512 Forebyggelse
På Forebyggelse forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. i 2026. Det er en forbedring på 0,1
mio. kr. siden juli.
1.2. Budgetområde 513 Skole- og fritidsområdet
På Skole- og fritidsområdet er det forventede merforbrug 13,1 mio. kr. for 2026, hvilket er en
forværring på 0,5 mio. kr. siden sidste måned.
Heri er indregnet budgetregulering ud fra antal indskrevne elever og antal klasser per 5/9 for
folkeskolerne, Skolen ved Rønnebær Allé og Ungdomsskolen på samlet 0,6 mio. kr.
Merforbruget skyldes, at folkeskolerne forventer et merforbrug på 13,5 mio. kr. Folkeskolernes
forventede resultat er forværret med 0,8 mio. kr. siden seneste månedsopfølgning. Ændringen
vedrører primært mindre opjusteringer af de forventede udgifter på Espergærde Skole. Skolen
forventes fortsat at være i strukturel balance ved årets udgang.
I folkeskolernes forventede merforbrug indgår en samlet overførsel fra 2025 på 7,9 mio.kr.
Herudover er indregnet midler til skoler på handleplan på samlet 3,1 mio. kr.
Tabel 2. Budgetområde 513 – Skoler og Fritidsområdet

Årets priser, netto i 1.000 kr.

Forventet
budget 2026

Forventet
regnskab

Forventet
mer-/
mindreforbrug

Ændring i
forventet mer/mindreforbrug
ift. sidste
måned

513 Skoler og Fritidsområdet

BUF centerledelse og adm.

Myndigheden skoler

Folkeskoler (inkl. fritidstilbud)

Espergærde Skole

Helsingør Skole***

Hellebækskolen

Hornbæk Skole***

Skolerne i Snekkersten

Tikøb Skole

Skolen ved Rønnebær Allé

Ungdomsskolen

Sprogstøttekorpset****

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
***Pulje til handleplan er indregnet i skolernes forventede budget.
****På Sprogstøttekorpset indgår forventet budget til finansiering af udgifter til ukrainske
flygtninge på samlet 1,1 mio. kr.
Resultaterne på Helsingør Skole og Hornbæk Skole er uændrede siden sidste måned. Der
fremlægges reviderede handleplaner for de to skoler i en særskilt sag.
Tikøb Skole er fortsat udfordret. Skolens forventede resultat er uændret siden sidste måned.
Der arbejdes fortsat med mulige tilpasninger.
De øvrige skoler forventes fortsat at være i strukturel balance i år.
1.3. Budgetområde 515 Dagtilbud
På dagtilbudsområdet forventes et mindreforbrug på 8,0 mio. kr. ved udgangen af 2026, hvilket
er en opjustering på 0,5 mio. kr. siden juli måned.
Mindreforbruget vedrører primært myndigheden som ved denne opfølgning forventer et
mindreforbrug på 4,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes blandt andet mindreudgifter på
driftstilskuddet til de private dagtilbud på 2,2 mio. kr. Udgifterne til driftstilskud er primært faldet

som en følge af lukningen af Gurreparkens Børnehus. Herudover forventes fortsat et
mindreforbrug på puljen til studerende samt Sprogpladser på i alt 2 mio. kr.
På dagtilbuddene forventes et samlet mindreforbrug på 3,8 mio. kr., hvilket er en nedgang på
0,5 mio. kr. ift. sidste måned.

Tabel 3. Budgetområde 515 – Dagtilbudsområdet
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Forventet
budget

Forventet
regnskab

Forventet
mer-/
mindreforbrug

Ændring i
forventet mer/mindreforbrug
ift. sidste
måned

515 Dagtilbud

Myndigheden dagområdet

Dagtilbud

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
Børnehuset Hellebæks merforbrug er uændret siden juli måned og der forventes pt. et
merforbrug på 1,0 mio. kr. Børnehuset Hellebæk fik overført et akkumuleret merforbrug på 0,8
mio. kr. fra 2025. Administrationen arbejder sammen med den ny leder af Børnehuset
Hellebæk på en handleplan for at sikre økonomisk balance.
1.4. Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen
Børne- og Ungerådgivningen forventer et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Det er en nedgang på
0,7 mio. kr. i forhold til juli. Ændringen skyldes primært, at Børne- og Ungerådgivningen
forventer at ansætte to nye psykologer for midlerne fra lov- og cirkulæreprogrammet. Dette var
endnu ikke indarbejdet i månedsopfølgningen for juli.
1.5. Budgetområde 517 Udsatte Børn
På Udsatte Børn forventes et merforbrug på 4,1 mio. kr. ved udgangen af 2026. Der er samlet
set en ændring på 0,2 mio. kr. i forhold til juli månedsopfølgning.
Merforbruget er fordelt med et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på servicedrift og et merforbrug på
4,9 mio. kr. på ikke servicedrift.
På servicedrift forventes på Myndighedsområdet et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Det er en
forbedring på 0,1 mio. kr. siden juli. På Familieværftet forventes et mindreforbrug på 0,2 mio.
kr. Det er en ændring på 0,3 mio. kr. siden juli.
På ikke servicedrift forventes et merforbrug på 4,9 mio. Der er ingen ændring siden juli
månedsopfølgning. Merforbruget vedrører fortsat Tabt Arbejdsfortjeneste (TA).

Tabel 4. Budgetområde 517 – Udsatte Børn
Årets priser, netto i 1.000 kr.
Forventet
budget
Budgetområde

Forventet
Forventet
regnskab pr. mer-/
mindreforbrug

Ændring i
forventet mer/mindreforbrug ift.
seneste
månedsopfølgning

517 Udsatte børn

Servicedrift

Udsatte Børn myndigheden

Familieværftet

Småbørnshuset

Familierådgivningen

Ikke servicedrift

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger
(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for
opfølgningsmåneden.
** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet
budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.
3. Anlæg
Projektet vedr. fortsat etablering af specialskolen forventer et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. i
2026. Resultatet er uændret siden sidste måned.
Tabel 5. Forventet regnskab 2025 for Børne- og Uddannelsesudvalgets område - anlæg
Årets priser, netto i 1.000
kr.
Udvalg/projekt

Forventet
budget

Forventet
regnskab

Forventet
Ændring i forhold
mer-/
til sidste
mindreforbrug måned***

Børne- og Uddannelsesudvalg

Udgifter

Pulje til inklusionsmiljøer på
skolerne

Fleksible læringsmiljøer
dagtilbud skole

Fortsat etablering af
specialskolen

3. Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger
Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune, skal omplaceringer mellem

budgetområder, omplaceringer mellem servicedrift og ikke servicedrift samt tillægsbevillinger,
som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.
Tabel 6. Oversigt over anbefalede omplaceringer og tillægsbevillinger
Årets priser, netto i 1.000 kr.

Omplaceringer
(udgiftsneutrale
tillægsbevillinger)

Tillægsbevillinger
(ikke
udgiftsneutrale
tillægsbevillinger)

Tillægsbevillinger
i alt

512 – Forebyggelse

Lokalløn, engangstillæg

Lokalløn, varige tillæg

LC Kræftplan V vedr. styrket indsats
mod usunde vaner og svær overvægt

513 Skoler og fritidsområdet

5/9 regulering Skole- og fritidsområdet

Lokalløn, engangstillæg

515 Dagtilbud

Lokalløn, engangstillæg

516 Børne- og Ungerådgivningen

Lokalløn, engangstillæg

517 - Udsatte børn

Lokalløn, engangstillæg

I alt

Positiv regulering angives med positivt fortegn. Negativ regulering angives med negativt.
De anbefalede justeringer vedrører:
Opjustering af budgetterne med 2,4 mio. kr., hvoraf 1,6 mio. kr. vedrører engangstillæg, 0,07
mio. kr. vedrører varige tillæg, 0,13 mio. kr. vedrører LC Kræftplan V og 0,64 mio. kr. vedrører
Skole- og fritidsområdets 5/9 regulering.

Retsgrundlag
Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune

Relation til vision og tværgående politikker
Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.

Økonomi/Personaleforhold
Jf. sagsfremstilling.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse
Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Beslutning

Indstilling godkendt.