Budget 2027-2030 - 2. behandling

Indstilling

Budget 2027-2030 indstilles til 2. behandling i Byrådet, herunder:
1. At Byrådet godkender ændringsforslag fremsendt af alle partier, jf. bilag 1. 2. At der vælges statsgaranti for kommunens skattegrundlag i 2027. 3. At satser for skatter og afgifter godkendes jf. sagsfremstilling. 4. At taksterne fastsættes i overensstemmelse med det vedtagne budget. Foreløbigt
takstkatalog er vedlagt. Byrådet forelægges revideret takstkatalog den 25-11-2026. 5. At budgetbemærkningerne korrigeres i overensstemmelse med det vedtagne budget
og forelægges Byrådet til orientering i december 2026. 6. At administrationen bemyndiges til at foretage eventuelle tekniske justeringer bl.a. i
forbindelse med KLs fælleskommunale budgetkoordinering.

Sagsfremstilling

Budgetlægningen startede med en ubalance på servicerammen på 59 mio. kr., som forud for 2. behandlingen med aftalerne fra Byrådets budgetseminar, er nedbragt til en overskridelse på 41,5 mio. kr.
Økonomiudvalget godkendte den 01-10-2026, at budgetforslaget oversendes til Byrådets 2. behandling.
Ændringsforslag Der er til budget 2027-2030 fremsendt ændringsforslag fra samtlige partier i Byrådet. Ændringsforslaget fra samtlige partier bringer serviceudgifterne i balance og giver en kasseopbygning i 2027 på 26,7 mio. kr.
I bilag 1 fremgår ændringsforslagets konkrete indhold på såvel service- som anlægsudgifter for

2027-2030. Ligeledes fremgår forligsteksten. De samlede nøgletal efter indarbejdelse af ændringsforslaget fremgår af afsnittet Økonomi nedenfor.
Budgettets oversigter består af resultatopgørelse (bilag 2), hovedoversigt og bevillingsoversigt (bilag 3) samt anlægsoversigt (bilag 4).
Skatter og afgifter Ændringsforslaget fra samtlige partier i Byrådet er baseret på uændrede skattesatser, dvs.:
Indkomstskatteprocent på 24,6 pct. Grundskyldspromille på 6,3 promille Dækningsafgift på erhvervsejendomme på 4,9 promille Kirkeskat på 0,80 pct.
Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Byrådet skal i forbindelse med budgetvedtagelsen vælge mellem statsgaranti og selvbudgettering for 2027.
KL’s tilskudsmodel viser aktuelt en forventet nettogevinst ved selvbudgettering på 9,2 mio. kr. Gevinsten består af et provenutab på 9,2 mio. kr. i 2027 og en forventet positiv efterregulering på 18,4 mio. kr. i 2030. Efterreguleringen er dog forbundet med betydelig usikkerhed.
Statsgarantien bygger samtidig på et højere befolkningstal end både kommunens egen prognose og det aktuelle befolkningstal. Medio september havde kommunen 60.926 indbyggere, hvilket er 920 færre end grundlaget for statsgarantien. Hertil kommer, at den seneste Økonomiske Redegørelse peger på lavere vækst i det nationale udskrivningsgrundlag, hvilket ifølge KL gør statsgarantien mere attraktiv.
På den baggrund anbefaler administrationen, at Byrådet vælger statsgaranti for 2027. Den aktuelt beregnede nettogevinst ved selvbudgettering er begrænset og afhænger af en usikker efterregulering i 2030. Samtidig medfører den et provenutab i 2027. Statsgarantien vurderes derfor at indebære den laveste økonomiske risiko for kommunen.
Indtægtssiden og dermed balancen i budgetforslag 2027-30 afspejler valg af statsgaranti.
Takster Høje-Taastrup Kommunes foreløbige takstkatalog for 2027 er vedlagt som bilag 6.

Økonomi

Nøgletal i budget 2027-2030 (inkl. statsgaranti) efter ændringsforslag fra samtlige partier i Byrådet: • Serviceudgifter på 3889,9 mio. kr. i 2027

• Bruttoanlægsudgifter (inden for anlægsrammen) på 256,2 mio. kr. i 2027 • Kasseopbygning på 26,7 mio. kr. i 2027 • Kassetræk på 337,8 mio. kr. kr. i perioden 2028-2030.

Tabel 1 Budget 2027-2030 Mio. kr. løbende priser

A. Skattefinansieret område

Indtægter i alt

Driftsudgifter i alt

Heraf serviceudgifter

Driftsresultat før finansiering

Renter og kursregulering

Resultat af ordinær driftsvirksomhed

Anlægsudgifter i alt

Bruttoanlægsudgifter inden for anlægsrammen

Resultat af skattefinansieret område (A)

B. Takstfinansieret område

Resultat af takstfinansieret område

Resultat i alt (A + B)

Lånoptagelse m.v.

Afdrag på lån

Balanceforskydninger

Finansiering i alt (C)

Budgetbalancen (A+B+C) 1

Note 1: (-) er lig med kasseopbygning, (+) er lig med kassetræk.

Punkt 4: 4. Underskriftsark - Byrådet - 08-10-2026 25/12255 Afbud: Lars Prier, Esat Sentürk

Beslutning

BYRÅDET DEN 08-10-2026 Godkendt.