Input til budgetprocessen vedr. budget 2027-2030

Baggrund

Økonomiudvalget skal jf. styrelsesloven fastlægge en politisk procesplan for budgetlægningen
frem til kommunalbestyrelsens 2. behandling af kommunens kommende årsbudget og flerårige
budgetforslag; budget 2027-2030.
Administrationen har lagt op til en indledende drøftelse på januarmødet med særligt fokus på
råderumsprocessen, med henblik på at fremlægge en samlet politisk procesplan for
budgetlægningen til endelig godkendelse på Økonomiudvalgets møde 5. februar 2026.

Forslag
Administrationen indstiller, at Økonomiudvalget drøfter og giver input til hvorledes den politiske
budgetproces vedr. budget 2027-2030 skal tilrettelægges.

Sagsfremstilling

Økonomiudvalget skal fastlægge en plan for den politiske proces for budgetlægningen frem til
kommunalbestyrelsens 2. behandling af kommunens kommende årsbudget og flerårige forslag
til budget 2027-2030.
Den politiske proces- og tidsplan fastlægger bl.a. spillereglerne og rammerne for udarbejdelse
af budgetønsker, råderumsforslag, budgetnotater, fagudvalgenes og administrationens rolle,
inddragelse af interessenter, fokus på budgetseminar i april og budgetkonference i august samt
de politiske budgetforhandlinger i september.
Budgetprocessen 2026-2029 blev evalueret på økonomiudvalgsmødet i november 2025, hvor
tilbagemeldingerne særligt gik på et ønske om, at processen for tilvejebringelse og
offentliggørelse af økonomisk råderum (råderumskatalog med reduktionsforslag) skulle
justeres. Der var blandt kommunalbestyrelsens partier en oplevelse af, at den tidlige
offentliggørelse af en række råderumsforslag, som alle er enige om ikke skal bringes i
anvendelse, gav anledning til et unødvendigt stress-niveau i organisationen og blandt
borgerne, og til en ukonstruktiv nervøsitet og debat hen over sommeren.
Herudover var der flere tilkendegivelser om at tilrettelægge augustkonferencen mere fleksibelt,
så den i højere grad tager højde for de forskellige behov for intern koordinering i
partigrupperne, bl.a. afhængig af gruppernes størrelse.
Administrationen lægger op til, at økonomiudvalget først drøfter de overordnede rammer for en
budgetproces, som adresserer evalueringens problemfelter, og at der herefter fremlægges en
samlet politisk procesplan til endelig godkendelse på økonomiudvalgets møde 5. februar 2026.
En fremtid uden råderumskatalog?
Råderumskataloget er omgærdet med mange frustrationer, men er blevet betragtet som et

nødvendigt onde. Der oplistes fra administrationens side en række besparelsesmuligheder,
hvoraf en række forekommer at være både uspiselige og decideret uhensigtsmæssige, fordi de
med overvejende sandsynlighed vil føre til højere udgifter i fremtiden (f.eks. besparelser på
vedligehold, på forebyggelse af både sociale og fysiske skavanker og kultur og idræt).
Kataloget vil også altid indeholde reduktioner, ingen politikere kan forestille sig at gennemføre
(f.eks. at nedlægge aktivitetscentrene). De gode forslag findes også, men det opleves nok, at
der bliver længere mellem dem over tid (de fleste og mest åbenlyse er taget).
Det første spørgsmål bør derfor være: Kan kommunalbestyrelsen lægge et budget uden først
at have et råderumskatalog med en række forslag, hvoraf mange er uspiselige?
I Helsingør har man indført en model, hvor der ikke arbejdes med råderumskataloger. Her
beder man i stedet direktionen om at præsentere et budget i balance med de nødvendige
råderumsforslag indarbejdet fra starten af. Dette oplæg gøres herefter til genstand for en
høring, og derfor er det kun de råderumsforslag, der reelt er på vej i spil, som sendes i høring.
Det sker så endda først i august måned og med en kort høringsproces.
Det er administrationens vurdering, at Helsingør-modellen for at kunne fungere i Hørsholm, vil
kræve væsentlige ændringer i den politiske tilgang. Traditionen i Hørsholm er, at de politiske
prioriteringer i meget høj grad formes i løbet af budgetprocessen i et tæt samspil mellem
råderumsforslag og budgetønsker med de forhandlende politikere tæt inde i budgetregnearket
(prioriteringsspillet). Hvis direktionen skal lykkedes med at udarbejde et basisbudget i balance,
der er opbakning til at forhandle ud fra, vil det kræve, at kommunalbestyrelsen bliver tydeligere
i sine prioriteringer forud for processen, ellers bliver opgaven umulig at løse med troværdighed.
En kortere og bedre høringsperiode med offentliggørelse af råderumskatalog i august?
Hvis konklusionen i ovenstående afsnit er, at det enten ikke er ønskeligt eller ikke realistisk at
undvære råderumskataloget, kan det næste spørgsmål være, om den lange
usikkerhedsperiode hen over sommerferien kan undgås?
Da der i den hidtidige budgetproces alligevel ikke foretages en politisk sortering i
råderumskataloget ved fagudvalgsbehandlingerne før sommerferien, kan man stille
spørgsmålet, om man i virkeligheden lige så godt kunne undlade en politisk behandling af
råderumskataloget og ligestille kataloget med det øvrige materiale til augustkonferencen.
Herved kan råderumskataloget offentliggøres samtidig med materialet til augustkonferencen
medio august, og høringen af råderumskataloget ske parallelt med den høring af interessenter,
der normalt ligger efter augustkonference ultimo august.
Selve augustkonferencen
For at imødekomme de input, der kom efter sidste års konference, foreslår administrationen, at
konferencen starter op med en frivillig del, hvor der fredag formiddag vil være direktion og
økonomi-medarbejdere til stede og mulighed for at forberede sig i grupperne, mens selve
indholdsdelen af konference starter efter frokost. Så kan deltagerne vælge at komme fra
morgenstunden, til frokost eller efter frokost fredag.
Konferencen foreslås stadig at slutte lørdag ved frokosttid.

I de to vedlagte bilag er skitseret de to processer med henholdsvis et direktionsoplæg til et
budget i balance (bilag 1: en fremtid uden råderumskatalog) og med en kortere og bedre
høring af råderumskataloget i august (bilag 2: augustmodellen).

Økonomi/personale
Fastlæggelse af de politiske spilleregler og rammer indgår som en del af arbejdet med
processen vedrørende budget 2027-2030.

Kommunikation
Den politiske procesplan indgår som en del af arbejdet med budgetlægningen vedr. budget

Beslutning

Drøftet.
Input: Der skal udarbejdes Råderumskatalog. Råderumskataloget sendes ud inden
sommerferien af hensyn til forberedelsestid, men behandles ikke politisk inden
sommerferien. Materialet offentliggøres i august.