Genoptagelse - Godkendelse af budgetopfølgning 1 2026 - pr. 31. marts

Sagsfremstilling

Administrationen har gennemført budgetopfølgning 1 pr. 31. marts 2026. Budgetopfølgningen
er lavet med udgangspunkt i erfaringerne fra de seneste tre måneder og er gennemført på alle
driftsområder.
Det forventede regnskab
I det korrigerede budget er der indregnet overførsler fra 2025 til 2026 på både drift og anlæg.
Nedenfor er resultatopgørelsen vist.

Der forventes indtægter på samlet 3.207,6 mio. kr. hvilket er 0,3 mio. kr. mere end det
korrigerede budget.
På driften forventes udgifter på samlet 3.115,5 mio. kr., dette er 35,8 mio. kr. mere end det
korrigerede budget.
Efter renteudgifter på 1,1 mio. kr. forventes et overskud på den ordinære drift på 91,0 mio. kr.,
hvilket er 34,7 mio. kr. minde end det korrigerede budget.
Anlægsforbruget forventes netto at være 95,2 mio. kr. inklusiv jordforsyning, dermed ses et
mindreforbrug på 13,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget.
På det brugerfinansierede område forventes der ingen afvigelse.
Det samlede resultat inklusiv det brugerfinansierede område forventes dermed at blive et
merforbrug 4,2 mio. kr., hvilket er en forringelse på 21,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede

budget.
Efter låneoptag, afdrag på gæld og finansforskydninger forventes en kassetræk på 44,0 mio.
kr. Dermed forøges kassetrækket med 17,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget.

Budgetoverholdelse
Som det fremgår af kommunens økonomistyringsprincipper, har direktionen i samarbejde med
de budgetansvarlige ledere ansvaret for budgetoverholdelse. Direktionen vil derfor have fokus
på budgetoverholdelse, så der skabes mulighed for en hurtig prioritering, hvis budgettet
overskrides. Den enkelte direktør har en 'initiativforpligtigelse', hvor der skal igangsættes
initiativer til at sikre budgetoverholdelse, så snart en overskridelse lokaliseres. Desuden skal
der altid orienteres om et forventet mer- eller mindreforbrug i det relevante fagudvalg hurtigst
muligt.
Vurderer direktionen, at det ikke er muligt at sikre budgetoverholdelse, har det enkelte
fagudvalg så til opgave at beslutte kompenserende besparelser inden for det enkelte
politikområde. Alternativt kan det enkelte udvalg drøfte muligheden for at finansiere en
afvigelse inden for udvalgets samlede budgetramme. En sådan løsning kræver dog
efterfølgende behandling i Økonomiudvalget og i Kommunalbestyrelsen. Hvis udvalget ikke
kan finde kompenserende besparelser har Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen til
opgave at anvise tiltag hertil.
Kun i helt særlige tilfælde vil det være muligt at ansøge om tillægsbevillinger ved årets sidste
budgetopfølgning.

Det samlede overblik samt alle fagudvalgs budgetopfølgninger er vedhæftet som bilag.

Tidsplan
Klima-, Teknik- og Miljøudvalget: 11. maj 2026
Børne- og Familieudvalget: 11. maj 2026
Sundheds- og Seniorudvalget: 12. maj 2026
Job- og Socialudvalget: 13. maj 2026
Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget: 13. maj 2026
Økonomiudvalget: 20. maj 2026
Kommunalbestyrelsen: 28. maj 2026

Retsgrundlag
'Principper for økonomistyring i Jammerbugt Kommune'

Budgetmæssige konsekvenser
Der er vedlagt bilag, som beskriver resultatet af budgetopfølgningen på Økonomiudvalgets
områder.
Der søges med budgetopfølgningen om en række omplaceringer mellem politikområder, der
samlet er budgetneutrale.
Jammerbugt Kommunes serviceramme er fastlagt ved budgetgodkendelsen til 2.171,4 mio. kr.,
heri indgår en finansieret budgetpulje på 15,0 mio. kr. I det forventede regnskab forventes
serviceudgifter på samlet 2.196,4 mio. kr. Dermed vil Jammerbugt kommunes forventede
udgifter være 25,0 mio. kr. over servicerammen.
Bruttoanlægsudgifterne er fastlagt ved budgetgodkendelsen til 109,0 mio. kr.
Bruttoanlægsudgifterne i det forventede regnskab er estimeret til 113,3 mio. kr. (inklusiv
jordforsyning). Dermed bliver forbruget på bruttoanlægsrammen 4,3 mio. kr. over den fastlagte
bruttoanlægsramme.

Indstilling

Indstilling fra fagudvalg:
Børne- og Familieudvalget, 11. maj 2026
Børne- og Familieforvaltningen indstiller, Børne- og Familieudvalget
at drøfte budgetopfølgning 1 2026
at de beskrevne kompenserende handlinger godkendes
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026
Anbefales godkendt.

Børne- og Familieudvalget, 11. maj 2026
Børne- og Familieforvaltningen indstiller, Børne- og Familieudvalget
at drøfte budgetopfølgning 1 2026 - anlæg
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026 - anlæg
Anbefales godkendt.

Klima-, Teknik- og Miljøudvalg, 11. maj 2026
Vækst- og Udviklingsforvaltningen indstiller, Klima-, Teknik- og Miljøudvalget

at drøfte budgetopfølgning 1 2026
at de beskrevne kompenserende handlinger godkendes
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026
Klima-, Teknik- og Miljøudvalget drøftede budgetopfølgning 1, og de kompenserende
handlinger vil blive præsenteret på næste møde. Overskridelsen på vintertjeneste
afholdes af kommunekassen jf. tidligere beslutning i Kommunalbestyrelsen.
Budgetopfølgning 1 anbefales godkendt.

Klima-, Teknik- og Miljøudvalg, 11. maj 2026
Vækst- og Udviklingsforvaltningen indstiller, Klima-, Teknik- og Miljøudvalget
at drøfte budgetopfølgning 1 2026 - anlæg
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026 - anlæg

Anbefales godkendt.

Sundheds- og Seniorudvalg, 12. maj 2026
Social-, Sundheds- og Beskæftigelsesforvaltningen indstiller, Sundheds- og
Seniorudvalget
at drøfte budgetopfølgning 1 2026
at de beskrevne kompenserende handlinger godkendes
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026

Ad 1) drøftet
Ad 2) godkendt
Ad 3) anbefales godkendt

Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget, 13. maj 2026
Vækst- og Udviklingsforvaltningen indstiller, Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget
at drøfte budgetopfølgning 1 2026
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026

Indstilling anbefales godkendt.
Afbud:
Mette Vestenbæk - Morgen Klessen deltog som stedfortræder.
Henrik Agesen.

Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget, 13. maj 2026
Vækst- og Udviklingsforvaltningen indstiller, Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget
at drøfte budgetopfølgning 1 2026 - anlæg
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026 - anlæg

Indstilling anbefales godkendt.
Afbud:
Mette Vestenbæk - Morgen Klessen deltog som stedfortræder.
Henrik Agesen.

Job- og Socialudvalget, 13. maj 2026
Social-, Sundheds- og Beskæftigelsesforvaltningen indstiller, Job- og Socialudvalget
at drøfte budgetopfølgning 1 2026
at de beskrevne kompenserende handlinger godkendes
at anbefale, Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 1 2026

Ad 1. Drøftet, Ad 2. Godkendt, Ad 3. Anbefales godkendt.
Afbud fra Mette Vestenbæk.

Direktionen indstiller, at Økonomiudvalget anbefaler Kommunalbestyrelsen
at Budgetopfølgning 1 2026 godkendes

at de neutrale budgetomplaceringer på drift og anlæg godkendes
Anbefales godkendt med udvalgenes bemærkninger.
Økonomiudvalget beder ydermere Direktionen om at iværksætte en proces, hvor
fagudvalgene via ordinære udvalgsmøder i juni samt ekstraordinære udvalgsmøder
senest i uge 27 finder yderligere kompenserende besparelser for 2026, der samtidig
leverer yderligere omstillingsforslag ift. budget 2027.
Udvalgene orienteres snarest om processen, ligesom denne gennemgås på temamøde
for kommunalbestyrelsen den 28. maj 2026.
Afbud:
Charlotte Holst Høybye
Kommunalbestyrelsen, 28. maj 2026
Økonomiudvalgets indstilling godkendt.
Afbud:
Mette Vestenbæk – Bøje Lundtoft deltog som stedfortræder
Birgit Mejlholm Kold – Lisa Kronborg deltog som
stedfortræder

Direktionen har drøftet budgetopfølgning 1 – 2026 på møder den 19. maj og 26. maj med
henblik på at skabe større sammenhæng mellem forbrug og budget i 2026 og de afledte
konsekvenser af budgetopfølgningen ind i budget 2027.
På driften viser Budgetopfølgning 1 – 2026 samlet set driftsudgifter på 3.115,5 mio. kr.,
hvilket er et merforbrug på 35,8 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Samlet set udviser
budgetopfølgningen et kassetræk på 44,0 mio. kr. i 2026.
Direktionen lægger derfor op til, at alle fagudvalg skal genbesøge budgetopfølgning 1 –
2026 med henblik på:
At forbedre det forventede resultat i 2026 med minimum 0,5 % af det vedtagne
driftsbudget på udvalgets område ud over allerede anviste kompenserende
handlinger – se fordeling på de samlede udvalgsområder i bilag.
At udvalget derudover arbejder med forbrugsmæssig tilbageholdenhed.
Det anbefales, at specifikke tiltag, der igangsættes af udvalget, kan tænkes ind i arbejdet
med budget 2027.
Økonomiudvalget gives en status på fagudvalgenes drøftelser af punktet på juni mødet.

Direktionen indstiller til Økonomiudvalget
at drøfte og godkende initiativer til at forbedre det forventede resultat i 2026 med
minimum 0,5 % af det vedtagne driftsbudget efter kompenserende handlinger på
økonomiudvalgets eget område
at arbejde med forbrugsmæssig tilbageholdenhed på økonomiudvalgets eget område

Punktet drøftet og følgende kompenserende handlinger for 2026 for i alt 4.850.000,- kr.
blev godkendt:
1,537 mio. kr. vedr. Landsbyggefonden (udskudt til 2027)
0,059 mio. kr. Erhverv og Turisme – Nedskalering af åbningsgreb (mindreforbrug)
Administration
0,5 mio. kr. uforbrugte midler fra 2025 til 2026 – Staben (mindreforbrug)
0,5 mio. kr. vakant stilling – Staben (mindreforbrug)
0,419 mio. kr. vakant stilling – Brovst (mindreforbrug)
0,212 mio. kr. vakant stilling – Fjerritslev (mindreforbrug)
0,323 mio. kr. generelt tilbageholdenhed – Pandrup (mindreforbrug)
0,6 mio. kr. Politisk organisation – Uforbrugte midler fra 2025 til 2026 / Udviklingsog eventpuljen (mindreforbrug)
0,7 mio. kr. Kommunale ejendomme – Uforbrugte midler fra 2025 til 2026 / Retssag
vedr. rengøring droppet (mindreforbrug)

-------------GENOPTAGELSE

Direktionen lægger op til, at alle fagudvalg skal genbesøge budgetopfølgning 1 – 2026
med henblik på:
At forbedre det forventede resultat i 2026 med minimum 0,5 % af det vedtagne
driftsbudget på udvalgets område ud over allerede anviste kompenserende
handlinger – se fordeling på de samlede udvalgsområder i bilag.
At udvalget derudover arbejder med forbrugsmæssig tilbageholdenhed.
Det anbefales, at specifikke tiltag, der igangsættes af udvalget, kan tænkes ind i arbejdet
med budget 2027.

Direktionen indstiller at Økonomiudvalget orienteres om status efter fagudvalgsmøderne.

Beslutning

Orientering taget til efterretning med bemærkning om, at Økonomiudvalget understreger
vigtigheden af, at forvaltningerne fortsat har stort fokus på budgetoverholdelse af driften
både af hensyn til 2026 og konsekvenser for 2027.
Claus Svendsen deltog ikke under behandling af punktet.
Afbud:
Kjeld Hedegård Nielsen