Drøftelse og godkendelse af arbejdet med budget 2027

Sagsfremstilling

Økonomiudvalget godkendte den 11. februar budgetprocessen for budget 2027 og
overslagsårene. Den godkendte budgetproces er tilgængelig i budgetmappen for budget 2027.
Økonomivalget drøfter arbejdet med budget 2027 herunder eget omstillingskatalog.
Økonomiudvalget skal drøfte omstillingsforslag på udvalgets egne områder samt prioritere
forslag i omstillingskataloget på udvalgets eget område. Desuden skal Økonomiudvalget træffe
beslutning om, hvilke forslag fra det samlede omstillingskatalog, der sendes i høring. Det
samlede materiale indgår i de videre budgetdrøftelser.
På fagudvalgsmøderne i august har fagudvalgene prioriteret omstillingsforslagene for deres
udvalgsområder. Et samlet omstillingskatalog samt en oversigt over fagudvalgenes
prioriteringer eftersendes.
Det samlede omstillingsmål er 31,8 mio. kr. hvoraf en del af omstillingsforslagene blev
prioriteret på møderne i juni.

Økonomiudvalget vil på deres møde beslutte, hvilke forslag der skal sendes i høring fra den
20. august til den 31. august kl. 10.00.

Program for budgetseminar
Der arbejdes i øjeblikket på et program for Kommunalbestyrelsens budgetseminar. Input hertil
drøftes på Økonomiudvalgets møde.

Materialet til punktet, herunder omstillingskatalog, eftersendes til Økonomiudvalget.

Tidsplan
Klima-, Teknik, og Miljøudvalg: 10. august 2026
Børne- og Familieudvalg: 10. august 2026

Sundheds- og Seniorudvalg: 11. august 2026
Job- og Socialudvalg: 12. august 2026
Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalg: 13. august 2026
Økonomiudvalget 19. august 2026

Retsgrundlag
Den kommunale styrelseslov

Budgetmæssige konsekvenser
For at nå de økonomiske målsætninger samt skabe rum til prioritering er det politisk besluttet,
at der samlet skal udarbejdes omstillingsforslag for 31,8 mio. kr. Omstillingsmålet består af det
oprindelige omstillingsmål på 10,4 mio. kr. samt omstillingsmålet på 1 % af det vedtagene
budget som blev tilføjet i juni.
Omstillingsmålet er fordelt med udgangspunkt i driftsudgifterne i overslagsåret 2027, dog er
aktivitetsbestemt medfinansiering udehold af beregningen. Herefter trækkes udvalgets andel af
de tværgående omstillingsforslag fra og lægges på politikområde 16 - tværgående aktiviteter.
Ifølge denne beregning skal Økonomivalget udarbejde omstillingsforslag på 6,5 mio. kr. inkl. de
tværgående omstillingsforslag.

Høring/borger- og brugerinddragelse
Der er aftalt en budgetproces med en aktiv inddragelse af MED-systemet, som har bidraget
med at konsekvensbeskrive de omstillingsforslag, der er relevante for det enkelte MED-udvalg.
Der er planlagt en høringsperiode hvor de relevante eksterne parter har mulighed for at afgive
høringssvar til de fremlagte omstillingsforslag. Økonomiudvalget besluttede på deres møde
den 10. juni at høringsperioden løber fra den 20. - 31. august kl. 10.00.

Indstilling

Indstilling fra fagudvalgene:

Børne- og Familieudvalget, 10. august 2026:
Børne- og Familieforvaltningen indstiller,
at Børne- og Familieudvalget drøfter det videre arbejde med budget 2027

at der på Børne- og Familieudvalgets område prioriteres, hvilke omstillingsforslag der
indstilles indarbejdet i budget 2027 til Økonomiudvalget

Børne- og Familieudvalget drøftede Budget 2027 og prioriterede omstillingsforslagene,
som fremsendes til Økonomiudvalget.

Klima-, Teknik- og Miljøudvalget, 10. august 2026:
Vækst- og Udviklingsforvaltningen indstiller,
at Klima-, Teknik- og Miljøudvalget drøfter det videre arbejde med budget 2027
at der på Klima-, Teknik- og Miljøudvalgets område prioriteres, hvilke omstillingsforslag
der indstilles indarbejdet i budget 2027 til Økonomiudvalget

Klima-, Teknik- og Miljøudvalget drøftede budget 2027 og prioriterede
omstillingsforslagene, som fremsendes til Økonomiudvalget.

Sundheds- og Seniorudvalget, 11. august 2026:
Social-, Sundheds- og Beskæftigelsesforvaltningen indstiller,
at Sundheds- og Seniorudvalget drøfter det videre arbejde med budget 2027
at der på Sundheds- og Seniorudvalgets område prioriteres, hvilke omstillingsforslag der
indstilles indarbejdet i budget 2027 til Økonomiudvalget

Sundheds- og Seniorudvalget drøftede Budget 2027 og prioriterede
omstillingsforslagene som fremsendes til Økonomiudvalget.
Afbud fra Malou Skeel.

Job- og Socialudvalget, 12. august 2026:
Social-, Sundheds- og Beskæftigelsesforvaltningen indstiller,
at Job- og Socialudvalget drøfter det videre arbejde med budget 2027
at der på Job- og Socialudvalgets område prioriteres, hvilke omstillingsforslag der
indstilles indarbejdet i budget 2027 til Økonomiudvalget

Job- og Socialudvalget drøftede Budget 2027 og prioriterede omstillingsforslagene, som
fremsendes til Økonomiudvalget.
Afbud fra Malou Skeel.

Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget, 13. august 2026:
Vækst- og Udviklingsforvaltningen indstiller,
at Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget drøfter det videre arbejde med budget 2027
at der på Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets område prioriteres, hvilke
omstillingsforslag der indstilles indarbejdet i budget 2027 til Økonomiudvalget

Kultur- Fritids- og Landdistriktsudvalget drøftede budget 2027 og prioriterede
omstillingsforslagene, som fremsendes til ØKU.

Direktionen indstiller,
at Økonomiudvalget drøfter det videre arbejde med budget 2027
at Økonomivalget godkender, at de prioriterede omstillingsforslag på Økonomiudvalgets
eget område indgår som en del af de forslag, der tages med i det videre arbejde
at der med udgangspunkt i fagudvalgenes prioriteringer og Økonomiudvalgets egne
prioriteringer besluttes hvilke omstillingsforslag, der sendes i ekstern høring i perioden fra
den 20. august til den 31. august 2026 kl. 10.00.

Beslutning

Økonomiudvalget drøftede det videre arbejde med budget 2027 og prioriterede egne
omstillingsforslag samt hvilke omstillingsforslag fra fagudvalg, der sendes i ekstern høring
jfr. bilag.