Godkendelse af budgetopfølgning 2 2026 - pr. 31. juli

Sagsfremstilling

Administrationen har gennemført budgetopfølgning 2 pr. 31 juli 2026.
Budgetopfølgningen er lavet med udgangspunkt i erfaringerne fra de første syv måneder og er
gennemført på alle driftsområder.

Det oprindelige budget 2026 for Børne- og Familieudvalgets områder udgør 789,7 mio.
kr. Herefter er der overført uforbrugte driftsmidler fra 2025 til budgettet for 2026, ligesom
budgettet er opdateret med KL's pris og lønskøn for juni 2026. Herefter udgør det korrigerede
budget 789,6 mio. kr. Budgetopfølgningen viser et forventet regnskab på samlet 799,7 mio.
kr., hvilket betyder, at der på nuværende tidspunkt forventes et merforbrug på 10,2 mio. kr. i
forhold til korrigeret budget.
Ved budgetopfølgning 1 2026 blev der konstateret et forventet merforbrug på driften på samlet
35,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette medvirkede til, at der var forventning til et
kassetræk ultimo året på 44,0 mio.kr.
Med baggrund heri blev der igangsat kompenserende handlinger for at imødekomme de
forventede merforbrug på alle områder, der udviste merforbrug. Herudover godkendte alle
udvalg kompenserende handlinger for at nedbringe det forventede resultat med 0,5 % af det
vedtagne driftsbudget på udvalgets område.

Kompenserende handlinger i 2026
Børne- og Familieudvalget besluttede på sit møde den 1. juni 2026 en række tiltag med
henblik på at forbedre budgetopfølgningen med 0,5 %:
Forvaltningsområdet udviser generel tilbageholdenhed, svarende til en effekt på ca. 2,1
mio. kr. i 2026.
Omstillingsforslagene ”Effekt af hjemtagelsesstrategi” og ”Fortsat fokus på forhandling og
enhedspriser” fremrykkes, så de får effekt i efteråret 2026, svarende til 0,8 mio. kr.
Børnepakke: Arbejdet med omstilling varetages dels af eksisterende personale i 2026 og
dels skubbes aktiviteter til 2027, svarende til en effekt på 1,0 mio. kr. i 2026
Ved genoptagelsen den 29. juni 2026 besluttede Børne- og Familieudvalget følgende: ”at
kigge frem imod den kommende Budgetopfølgning 2, hvor arbejdet allerede er i gang. Dette
også med blik på at forbedre det forventede resultat og dermed styrke den centrale
kassebeholdning”.
Status på de kompenserende handlinger er, at de ventes at indfri de forventede forbedringer,

når regnskab 2026 gøres op. De følges dog tæt, da der er andre udfordringer på Børne- og
Familieudvalgets område, som skal håndteres samtidig med de igangsatte kompenserende
handlinger.
Budgetoverholdelse
Som det fremgår af kommunens økonomistyringsprincipper, har direktionen, i samarbejde
med de budgetansvarlige ledere, ansvaret for budgetoverholdelse. Direktionen vil derfor have
fokus på budgetoverholdelse, så der skabes mulighed for en hurtig prioritering, hvis budgettet
overskrides.
Den enkelte direktør har en 'initiativforpligtigelse', hvor der skal igangsættes initiativer til at
sikre budgetoverholdelse, så snart en overskridelse lokaliseres. Desuden skal der altid
orienteres om et forventet mer- eller mindreforbrug i det relevante fagudvalg hurtigst muligt.
Vurderer direktionen, at det ikke er muligt at sikre budgetoverholdelse, har det enkelte
fagudvalg til opgave at beslutte kompenserende besparelser inden for det enkelte
politikområde. Alternativt kan det enkelte udvalg drøfte muligheden for at finansiere en
afvigelse inden for udvalgets samlede budgetramme. En sådan løsning kræver dog
efterfølgende behandling i Økonomiudvalget og i Kommunalbestyrelsen. Hvis udvalget
ikke kan finde kompenserende besparelser, har Økonomiudvalget og
Kommunalbestyrelsen til opgave at anvise tiltag hertil.
Kun i helt særlige tilfælde vil det være muligt at ansøge om tillægsbevillinger ved årets
sidste budgetopfølgning.

Opdaterede pris og lønfremskrivning i 2026
Budget 2026 er fremskrevet med udgangspunkt i KL's pris- og lønskøn fra juni 2025.
KL har i juni 2026 udsendt et nyt pris- og lønskøn. I KL's nye skøn ses en større ændring i
forhold til budget 2026 på fremskrivning af lønninger på 0,85%.
Samlet set for hele Jammerbugt Kommune betyder ændringen i lønfremskrivningen en tilførsel
af budget på i alt 11,6 mio. kr.

Midtvejsregulering
I henhold til 'Principper for Økonomistyring i Jammerbugt Kommune, er det muligt at søge om
tillægsbevillinger, som følge af Økonomiaftalen mellem regeringen og KL mv.
På flere områder er der i forbindelse med midtvejsreguleringen enten tildelt eller fjernet midler
til Jammerbugt Kommune i Lov- og cirkulæreprogrammet. Der søges dermed om
tillægsbevillinger til de områder, hvor ændringerne allerede nu har en indvirkning på forbruget i
forvaltningerne.

Under 'Budgetmæssige konsekvenser' findes en oversigt over ansøgte tillægsbevillinger på
Børne- og Familieudvalgets område.

Budgetopfølgningen er vedhæftet som bilag og beskriver resultatet af budgetopfølgningen på
Børne- og Familieudvalgets områder nærmere.

Tidsplan
Børne- og Familieudvalget: 31. august 2026
Økonomiudvalget: 9. september 2026
Kommunalbestyrelsen: 17. september 2026

Retsgrundlag
'Principper for økonomistyring i Jammerbugt Kommune'

Budgetmæssige konsekvenser
Der er vedlagt bilag, som beskriver resultatet af budgetopfølgningen på Børne- og
Familieudvalgets områder.

Der søges i forbindelse med budgetopfølgning 2 om tillægsbevillinger på 10,9 mio. kr. i 2026
på Børne- og Familieudvalgets område.
I tabellen nedenfor er beløbet udspecificeret på politikområder:
Børne- og
Ansøgning Ansøgning om
Familieudvalg
om
tillægsbevilling
omplacering
I alt

Dagtilbud

Undervisning
og fritid

Familie og
forebyggelse

Indstilling

Børne- og Familieforvaltningen indstiller Børne- og Familieudvalget
at drøfte budgetopfølgning 2 2026 på udvalgets område
at anbefale Kommunalbestyrelsen at godkende budgetopfølgning 2 2026
at anbefale Kommunalbestyrelsen at godkende tillægsbevillinger på Børne- og
Familieudvalgets område på 10,9 mio. kr. i 2026

Beslutning

Anbefales godkendt.
Afbud: Kiki Bille Bach