3. Økonomiske Redegørelse 2026

Indstilling

Velfærdsforvaltningen indstiller, at Social- og Beskæftigelsesudvalget anbefaler, at
Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen godkender,
1. at samlet tillægsbevilling på driftsområdet på -8,305 mio. kr. i 2026, jf. bilag 2 tabel 1,
tilgår kassen.
2. at samlet tillægsbevilling på driftsområdet på 7,300 mio. kr. i 2026, jf. bilag 2 tabel 1,
finansieres af kassen.
3. at budgetneutrale omplaceringer mellem udvalg på samlet -2,517 mio. kr. på
udvalgets område, jf. bilag 2b, godkendes.
Samt at Social- og Beskæftigelsesudvalget
4. godkender budgetneutrale omplaceringer indenfor og mellem aktivitetsområder på
udvalgets område, jf. bilag 2a.
5. tager 3. Økonomiske Redegørelse 2026 til efterretning.

Baggrund og vurdering
3. Økonomiske Redegørelse 2026 indeholder et estimat på det forventede regnskab for 2026
og redegør for afvigelser mellem det afsatte budget og det forventede regnskab.
Afvigelser i 3. Økonomiske Redegørelse på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område
gennemgås herunder.
Samlet økonomisk overblik
Social- og Beskæftigelsesudvalget forventer i forbindelse med 3. Økonomiske Redegørelse et
regnskabsresultat på samlet 1.673,6 mio. kr., der afviger fra det afsatte budget med 6,7 mio. kr.
i merforbrug, jf. nedenstående tabel 1. Dette er en forværring siden sidste Økonomiske
Redegørelse med 0,5 mio. kr. (merforbrug).
Resultatet er sammensat af et samlet merforbrug på driften på 6,7 mio. kr.
Tabel 1 – Økonomisk overblik for Social- og Beskæftigelsesudvalget

Note: Negative beløb (-) angiver indtægter, mindreforbrug eller afgivelse af budget. Positive
beløb (+) angiver udgifter, merforbrug eller tilførsel af budget.
Der henvises til vedlagte bilag 1 og 2, der yderligere beskriver afvigelserne.
Drift
På driftsområdet forventes et samlet merforbrug på 6,7 mio. kr. i 2026. Resultatet kan primært
henføres til nedenstående:

Tillægsbevillinger
1 mio. kr. vedrører mindreforbrug på driftsområdet. Mindreforbruget er sammensat af et
mindreforbrug på Arbejdsmarkedsområdet og et merforbrug på Voksensocialområdet.
Mindreforbruget på arbejdsmarkedsområdet kan primært henføres til løn til forsikrede ledige,
kommunale småjob og færre STU-forløb. Merforbruget på Voksensocialområdet kan primært
henføres til Specialiseret Rehabilitering, hvor budgetgrundlaget ikke afspejler det aktuelle
aktivitetsniveau, samt øvrige udfordringer på Voksensocialområdet, som ikke vurderes varige.
Tillægsbevillingerne fremgår af vedlagte bilag 2.
Budgetneutrale omplaceringer (ingen kassepåvirkning)
2,5 mio. kr. vedrører budgetneutrale omplaceringer, hvor udvalget samlet afgiver budget.
Omplaceringerne kan primært henføres til 3,5 mio. kr. i mindreforbrug på Ydelser vedr.
boligstøtte og personlige tillæg samt 0,5 mio. kr. på Indsatser, som omplaceres til finansiering
af midtvejsreguleringen af indkomstoverførslerne, hvor udvalget afgiver budget.
Heraf kan omplaceringer for samlet 1,6 mio. kr. henføres til primært midler fra lov- og
cirkulæreprogrammet samt omplacering fra Børn-, Unge- og Skoldeudvalget, hvor udvalget
modtager budget.
Omplaceringerne har ingen effekt på det samlede økonomiske resultat og påvirker ikke
kassebeholdningen, men medfører tekniske budgetjusteringer mellem udvalg og indenfor
udvalgets områder.
De budgetneutrale omplaceringer fremgår af vedlagte bilag 2. Omplaceringer mellem
aktivitetsområder under 1,0 mio. kr. fremgår af tabel 2a, mens omplaceringer mellem
aktivitetsområder over 1,0 mio. kr. samt mellem udvalg fremgår af tabel 2b.
Varslede afvigelser og forventede overførsler
10,2 mio. kr. i merforbrug forventes overført til efterfølgende regnskabsår. Overførslen vedrører
de Takstfinansierede institutioner og Indsatsområdet. På de Takstfinansierede institutioner kan
overførslen primært henføres til opstart af et nyt botilbud samt overført merforbrug fra tidligere
år i forbindelse med flytning af botilbudssted og lave takster i forhold til borgernes stigende
plejebehov. På Indsatser vedrører den forventede overførsel et forventet mindreforbrug på
Ungecentret.

Økonomi

Det samlede resultat på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område udgør et merforbrug på
drift på 6,7 mio. kr., heraf:
Der anbefales tillægsbevillinger på -8,305 mio. kr. vedr. mindreforbrug på
Arbejdsmarkedsområdet, der tilgår kassen.
Der ansøges om tillægsbevillinger på samlet 7,300 mio. kr. vedr. merforbrug på
Voksensocialområdet finansieret af kassen.
Budgetneutrale omplaceringer uden kassepåvirkning, hvor udvalget samlet set afgiver
budget på -2,517 mio. kr.
Der varsles overførsler på 10,200 mio. kr. i merforbrug, som primært kan henføres til
merforbrug på Takstfinansierede institutioner og mindreforbrug på Indsatser.