Budgetopfølgning 31. maj 2026

Sagsfremstilling

Det er årets anden opfølgning og viser forventningerne til 2026.
Samlet set forventes for året et mindreforbrug på 12,3 mio. kr., hvilket er godt 108 mio. kr. bedre end
det korrigerede budget. Når der ses bort fra de forventede overførsler til 2027, er forbedringen på knap
44 mio. kr., se nedenstående oversigt. Driftsøkonomien ser isoleret set fornuftig ud, selvom der er
betydelige forskelle mellem de enkelte udvalg.

Resultat,
mio. kr.

Afvigelse
Korrigeret Forventet Forventet Forventede uden
budget
regnskab afvigelse overførsler forventede
overførsler

Indtægter
(skatter og
tilskud)

Driftsudgifter

Renter

Anlæg

Resultat i
alt

Afvigelsen fra budgettet kan især forklares ved nedenstående forhold
et samlet væsentligt mindreforbrug på Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets område (knap 55 mio.
kr.). Særligt udgifterne til varig forsørgelse er lavere end forventet, men ligeledes til midlertidig
forsørgelse. Der foreslås på den baggrund en negativ tillægsbevilling til arbejdsmarkedsområdet.
På Børne-, Skole-, Fritids- og Kulturudvalget forventes også et nævneværdigt mindreforbrug, men
det er samtidig hensigten at overføre en del af mindreforbruget til 2027
et skønnet merforbrug på Sundheds- og Ældreudvalgets område svarende til knap 10 mio. kr.
Dette ligger på ældreområdet og er især til delegeret sygepleje og mellemkommunale
betalinger
en merindtægt på 7,6 mio. kr. på indtægtssiden til tilskud og udligning vedrørende
nytilsluttede vedvarende energianlæg.
INDTÆGTER

Lolland Kommune modtager i 2026 et tilskud på 7,6 mio. kr. til nytilsluttede vedvarende energianlæg. Der
foreslås derfor en negativ tillægsbevilling på tilskud og
udligning.
DRIFT

Samlet set forventes et mindreforbrug på driften på 57 mio. kr., når de skønnede overførsler til 2027
trækkes fra. Resultatet dækker over modsatrettede udviklinger, idet serviceudgifterne forventes at ligge
knap 16 mio. kr. over det korrigerede budget, mens udgifterne på områder uden for servicerammen
forventes at ligge næsten 73 mio. kr. under budgettet.
Det samlede mindreforbrug kan især henføres til Social- og Arbejdsmarkedsudvalget, der forventer
mindreudgifter på knap 55 mio. kr. Udvalget har ikke forventede overførsler, og den samlede afvigelse
skyldes primært lavere udgifter på arbejdsmarkedsområdet. Billedet skal dog nuanceres af et
væsentligt merforbrug på det specialiserede voksenområde, særligt vedrørende længerevarende
botilbud (paragraf 108), som følge af flere borgere og flere særligt udgiftstunge enkeltsager.
Børne-, Skole-, Fritids- og Kulturudvalget forventer et mindreforbrug på 23 mio. kr. og samtidig
overførsler til 2027 på knap 13 mio. kr. Mindreforbruget dækker over betydelige forskydninger mellem
de forskellige områder. Særligt de forventede merudgifter til anbringelser er værd at fremhæve, da
antallet af anbragte børn og unge forventes at stige i løbet af året.
Ældre- og Sundhedsudvalget forventer en budgetoverskridelse på samlet set 10 mio. kr., som vedrører
ældreområdet, samt overførsler til 2027 på godt 4 mio. kr.
En nærmere gennemgang af de enkelte driftsafvigelser fremgår af bilag 1.
De samlede serviceudgifter skønnes at ligge 6 mio. kr. under kommunens korrigerede
serviceramme.
Der foreslås en samlet negativ tillægsbevilling til driften på næsten 52 mio. kr., hvoraf bevillingen til
arbejdsmarkedsområdet udgør den væsentligste del. Beløbet tilføres kassen.
ANLÆG

De samlede anlægsudgifter i år forventes at udgøre 135 mio. kr., hvilket er 24 mio. kr. mere end det
korrigerede budget. Der er dog fortsat betydelig usikkerhed forbundet med forbrugsskønnene, da de
indmeldte forventninger på dette tidspunkt af året erfaringsmæssigt ligger over de endelige
regnskabstal.
Der foreslås en samlet tillægsbevilling på 23,8 mio. kr. til anlægsområdet. Heraf vedrører 44,4 mio. kr.
ændret periodisering af en række anlægsprojekter, mens -21,9 mio. kr. vedrører forventede
mindreudgifter på forskellige projekter. Oversigter over de enkelte projekter fremgår af bilag 3 og 4.
Herudover foreslås tre budgetomplaceringer på anlægsområdet. Omplaceringerne er samlet set
udgiftsneutrale og har derfor ingen konsekvenser for kassen. Derudover foreslås forskellige
anlægsbevillinger på i alt 1,2 mio. kr.
LIKVIDITET

Kommunens gennemsnitslikviditet udgjorde 155 mio. kr. ved udgangen af maj; 46 mio. kr. højere end
samme tidspunkt sidste år. Det er forventningen, at likviditeten vil falde til cirka 120 mio. kr. ved årets
udgang blandt andet på grund af et forventet anlægsforbrug på 135 mio. kr. og et kassetræk på 33 mio.
kr., mens hjemtagelse af lån (90,7 mio. kr.) midlertidigt har styrket likviditeten. Eventuel hjemtagelse af
yderligere lån samt ændret anlægsforbrug vil have stor betydning for likviditetsudviklingen.
BEFOLKNINGSUDVIKLING

Lolland Kommunes befolkning faldt med 117 borgere i årets første kvartal. Tilbagegangen skyldes især,
at der fortsat bliver født færre børn, end der er borgere, der dør. I første kvartal blev der født 48 børn,
mens 168 borgere døde. Det giver et fødselsunderskud på 120 personer. Antallet af fødsler er samtidig
det laveste, der er registreret i et enkelt kvartal siden kommunesammenlægningen. Der var også flere,
der flyttede fra kommunen, end der flyttede til. I alt flyttede 309 personer til Lolland Kommune, mens 371

flyttede væk. Det giver et nettotab på 62 borgere. Antallet af tilflyttere er usædvanligt lavt og er kun blevet
registreret på samme niveau én gang tidligere siden kommunesammenlægningen – nemlig i første
kvartal 2025.
I den nyeste befolkningsprognose fra april i år er det forventningen, at Lolland Kommune i alt vil miste
546 borgere i hele 2026. En tilbagegang på 117 borgere i første kvartal er derved med til at bekræfte
forventningen i befolkningsprognosen.

Økonomi

Bevillingsmæssige konsekvenser som følge af denne budgetopfølgning:

Område

Bevilling
Indgår i
Bevilling
i alt,
indstillingspunkt mio. kr.
mio. kr.

Drift

Klima-, Teknik - og
Miljøudvalget

Børne-, Skole-, Fritidsog Kulturudvalget

Social- og
Arbejdsmarkedsudvalget

Økonomi- og
Erhvervsudvalget
Anlæg

Ændret periodisering af
forskellige
anlægsprojekter

Forventet mindreforbrug
fordelt på en række
anlægsprojekter

Trafiksikring af
skoleveje.
Anlægsprojektet
overføres til håndtering i
driften

Salg af grunde og
bygninger

Etablering af
barnevognsskur i
Rydsmarken
Børnehave. Omplaceres
fra driften

Finansiering

Tilskud og udligning nytilsluttede vedvarende
energianlæg

Renter

Afdrag på lån

Balanceforskydninger

Samlet
kassehenlæggelse

Nedenfor er vist de forventede bevillingsmæssige udeståender på driften, der ikke er medtaget.

Udvalg

Mio.
kr.

Klima-, Teknik - og
Miljøudvalget

Børne-, Skole-, Fritidsog Kulturudvalget

Sundheds- og
Ældreudvalget

Social- og
Arbejdsmarkedsudvalget 10,8
Økonomi- og
Erhvervsudvalget

Forventet mindreudgift
i alt

Planmæssige forhold/Lovgrundlag
Lolland Kommunes principper for økonomisk styring.

Beslutning

Indstilles godkendt.

Behandlingsplan
Sagen afgøres af Byrådet.

Behandlingsplan
By

ØKE

BSKF

KTM

SA

SÆ

stk. 4

Indstilling om høring
Orientering
Drøftelse

X

X

X

By=Byrådet - ØKE=Økonomi- og Erhvervsudvalget - BSKF=Børne-, Skole-, Kultur- og
Fritidsudvalget - KTM=Klima-, Teknik- og Miljøudvalget - SA=Social- og Arbejdsmarkedsudvalget
- SÆ=Sundheds- og Ældreudvalget - § 17, stk. 4=Borgerinddragelsesudvalget