2. Budgetopfølgning 2026

Indstilling

Forvaltningen orienterer om 2. budgetopfølgning 2026 på fagudvalgets område.

Problemstilling

Der skal gives en status for det samlede forventede regnskab for året i kommunen, og
fagudvalget orienteres hermed om status på eget område.

Løsninger

Der følges op på forventet regnskab i forhold til korrigeret budget. På Kultur- og
Fritidsudvalgets område er der alene bevillinger på serviceområdet.
Der rammestyres på servicerammen, og udvalgene skal således - ved evt. merforbrug - skabe
balance på udvalgets serviceramme via modgående initiativer. Der gives altså som
udgangspunkt ikke tillægsbevillinger på service i løbet af året. En samlet overskridelse af
servicerammen kan medføre en sanktionering af Lyngby-Taarbæk Kommune.
Rammestyringen er derfor en vigtig forudsætning i overholdelse af den samlede serviceramme.
Der forventes et samlet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på Kultur- og Fritidsudvalgets område i

Vedtaget
budget

Korrigeret
budget

Forventet
regnskab

Afvigelse til
korr. budget

Kultur, Fritid, Idræt og Turisme

Folkeoplysning

Frivilligt socialt arbejde

Institutioner og arrangementer

I alt

(+) angiver merforbrug og (-) angiver mindreforbrug

Kultur, Fritid, Idræt og Turisme
Der forventes et mindreforbrug under Kultur, Fritid, Idræt og Turisme på i alt 0,6 mio. kr. som

skyldes følgende:
0,3 mio. kr. i mindreforbrug på turismeområdet som følge af, at samarbejdet med
Citykoordinatoren er ophørt.
0,2 mio. kr. i mindreforbrug vedrørende puljen til Byliv og kultur, idet Citykoordinatoren
var en del af teamet bag planlægning og afholdelse af arrangementer i byrummet,
herunder udmøntning af puljen til Byliv og Kultur. Der er fortsat afsat 0,3 mio. kr. fra
puljen til at afvikle arrangementer i forbindelse med julen.
0,1 mio. kr. i mindreforbrug vedrørende tilskud til Bagsværd Rostadion og puljen til
prisuddelinger og arrangementer mv.
Folkeoplysning
Der forventes et mindreforbrug på folkeoplysningsområdet på 1,1 mio. kr. som skyldes:
0,6 mio. kr. vedr. løntilskud til voksenundervisning i 2025, der ikke er blevet udnyttet af
foreningerne som forudsat ved ansøgningerne.
0,2 mio. kr. vedr. løntilskud til voksenundervisning i 2026. Der er udmøntet 0,8 mio. kr.
mindre i løntilskud end budgetlagt i 2026. Der er efterfølgende prioriteret 0,6 mio. kr. til
andre formål og der resterer herefter 0,2 mio. kr. som ikke er planlagt anvendt (jf. bl.a.
0,1 mio. kr. vedr. mellemkommunale betalinger.
0,1 mio. kr. vedr. Start- og udviklingspuljen samt medlemstilskud til foreningerne, idet
budgettet efter udbetalingen i starten af året er blevet opjusteret på baggrund af
opdaterede skøn for pris- og lønudviklingen i 2026 (KMB 03.09.2026).
Frivilligt socialt arbejde
Der forventes mindreforbrug på frivillighedsområdet på 0,1 mio. kr. som primært vedrører
overført mindreforbrug fra 2025, tilbagebetalte § 18-midler fra 2025, der ikke er anvendt som
forudsat i ansøgningerne, samt uforbrugte midler afsat til inddragelse af socialt udsatte (§ 18).
Institutioner og arrangementer
Der forventes et mindreforbrug vedrørende institutioner og arrangementer på 0,3 mio. kr., som
skyldes:
0,4 mio. kr. i mindreforbrug på Biblioteket, som følge af opsparing til éngangsydelser til
tjenestemænd.
0,2 mio. kr. i merforbrug på Sophienholm, idet indtægterne foreløbigt har været lavere
end i tilsvarende periode i tidligere år.
Opfølgningen på de enkelte områder er nærmere beskrevet i vedlagte bilag.

Strategisk ramme

Der er fastsat en række grundlæggende principper for kommunernes budgetopfølgning i den

Der er fastsat en række grundlæggende principper for kommunernes budgetopfølgning i den
kommunale styrelseslov, i Økonomi- og Indenrigsministeriets Budget- og regnskabssystem for
kommuner, samt i ’Principper for økonomistyring i Lyngby-Taarbæk Kommune’, der er
udarbejdet med henblik på at skabe de rette incitamenter i økonomistyringen i kommunen.

Økonomi

De samlede økonomiske konsekvenser af 2. budgetopfølgning fremgår af bilag 2.

Videre proces

Budgetopfølgningen på Kultur- og Fritidsudvalget område vil indgå i kommunens samlede
opgørelse af 2. budgetopfølgning, som forlægges Økonomiudvalget den 12. november 2026
med henblik på godkendelse i Kommunalbestyrelsen den 17. november 2026.
I forbindelse med regnskabet tages samlet stilling til overførsler til 2027 jf. Lyngby-Taarbæk
Kommunes principper for økonomistyring.