Udmøntning af budget 2027 - Handleplan for visitationspuljen

Indstilling

Direktøren for Børn, Uddannelse og Arbejdsmarked indstiller til Udvalget for Børn og
Familie:
1. At udvalget for Børn og Familie sender forslaget til udgiftsreducerende tiltag i høring i
de berørte bestyrelser og handicaprådet
2. At udvalget for Børn og Familie sender forslaget til udgiftsreducerende tiltag til
Kvalificering i Fag Med Dagtilbud og Skole og Fag Med Kultur og Fritid.

Sagsfremstilling

Udvalget for Børn og Familie har i 2026 løbende behandlet orienteringer omkring det
forventede forbrug for den centrale visitationspulje. Den seneste opgørelse viser et forventet
merforbrug i 2026 på 11,48 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldtes primært en
nettotilgang til de specialiserede undervisningstilbud, hvor et øget antal visitationer til
Specialpædagogisk bistand på egen skole og Astrup Skole særligt har medført et øget
udgiftsniveau.
Udvalget godkendte på udvalgsmødet d. 11. august 2026 en procesplan for det videre arbejde
med at skabe balance mellem budget og udgifter i den centrale visitationspulje. Procesplanen
tog udgangspunkt i, at Udvalget for Børn og Familie efter 2. behandlingen af budget 2027 har
kendskab til den fremtidige økonomiske ramme for visitationspuljen.
Byrådet har med budget 2027 afsat 13 mio. kr. til at finansiere dele af merforbruget i den
centrale visitationspulje i 2027. Midlerne er for nuværende kun afsat i 2027, fordi der er
usikkerhed om hvordan kommende nye nationale regler for fravær og specialundervisning vil
indvirke på udviklingen. Aftalepartierne er enige om, at hvis der nationalt tilføres midler til et
generelt løft af folkeskolen, så vil disse midler benyttes til at finansiere det allerede givne løft
fra budgetaftalen for 2027. Aftalepartierne er opmærksomme på, at det afsatte beløb
forventeligt ikke vil være tilstrækkeligt og derfor skal der træffes beslutninger, som nedbringer
merforbruget yderligere. Udvalget for Børn og Familie skal derfor arbejde med en handleplan
for hvordan udgifterne på specialundervisningsområdet tilpasses det afsatte budget i 2027.
Tiltagene skal jf. kompetencefordelingsplanen endeligt vedtages af Byrådet
Udvalgets for Børn og Families videre arbejde med Handleplanen.

Udvalget for Børn og Familie behandlede på udvalgsmødet d. 11. august scenarieberegninger
for den centrale visitationspuljes forbrug i 2027. Scenarieberegningerne beror på de faktiske
visitationer pr. 30 juni 2026 og kendskabet til kendte stopdatoer for disse elever. Dertil er der
indlagt en forventet tilgang på baggrund af den faktiske tilgang af elever i 2025 og for perioden
januar til august i 2026. Det fremgår af scenarieberegningen, at hvis tilgangen til de
specialiserede undervisningstilbud fastholdes, så må der forventes et merforbrug på 16,6 mio.
kr. i 2026 priser. Det betyder, at det forventede merforbrug efter budgettilførslen på 13 mio. kr.
forventes at være 3,6 mio. kr. med udgangspunkt i forudsætningerne for
scenarieberegningerne. Det betyder, at Udvalget for Børn og Familie overfor Byrådet skal
anvise udgiftsreducerende tiltag med en helårseffekt på minimum 3,6 mio. kr. for at skabe
balance mellem budget og udgifter. Hvis tilgangen til de specialiserede undervisningstilbud er
større end ind medtaget i scenarieberegningen, så vil merudgiften være større.
Scenarieberegningerne viste
Særligt om specialpædagogisk bistand på egen skole.
I Mariagerfjord Kommune er der et stigende antal elever som modtager specialpædagogisk
bistand på egen skole (herefter SPB). I 2026 er det forventede forbrug til SPB 12,8 mio. kr. Det
omfatter også midler, som tildeles fast til Mariagerfjord 10. klassecenter til støtteindsatser.
Der er indgået en politisk aftale om nye regler for fravær og specialundervisning, som forventes
at skulle træde i kraft fra det kommende skoleår d. 1. august 2027. Det konkrete lovforslag
forventes fremsat i Folketinget i februar 2027. Med aftalen ophører SPB som et tilbud elever
skal visiteres til og vil i stedet blive erstattet af en ny indsats kaldet forstærket undervisning.
Skolerne vil dermed fortsat skulle understøtte de elever som i dag modtager SPB og dermed er
det forventningen at der fremadrettet skal tilføres økonomi til skolerne for at støtte og inkludere
eleverne på almen skolen. Derfor er SPB ikke omfattet af de forslag til tilpasninger, som
præsenteres nedenfor.
Tiltag til at reducere udgifterne
Skolerne i Mariagerfjord Kommune har i de seneste år arbejdet målrettet med at skabe
læringsmiljøer, som giver deltagelsesmuligheder for alle elever. Der er udarbejdet et
fællespædagogisk fundament, som sætter retningen for skolernes pædagogiske arbejde, mens
der samtidig arbejdes på at skabe deltagelsesmuligheder gennem undervisningsdifferentiering,
samarbejdsforum med PPR og kompetenceudvikling af de nære voksne omkring eleverne. Et
centralt element er, at elever med et støttebehov modtager det mindst indgribende tilbud. Det
har medført, at stigningen i antallet af nye visitationer er stagneret og at der også er begyndt, at
være elever som omvisiteres til mindre indgribende tilbud. Ovenstående er pædagogiske og
didaktiske tiltag, som kan bidrage til, at flere børn oplever at kunne deltage i almenskolen og
dermed forebygge behovet for mere indgribende tilbud.
Administrationen vil nedenfor præsentere tiltag, som vil kunne reducere udgifterne med de
nødvendige 3,6 mio. kr. Der præsenteres samlet tiltag, som vil kunne reducere udgiftsniveauet
yderligere. Udvalget for Børn og Familie vil derfor enten kunne prioritere imellem tiltagene eller
vælge at lave den samlede reduktion med henblik på et scenarie med et øget antal visiterede.
Tiltag
Tilpasning af økonomimodel for Praktikklassen
Grundtildeling til Astrup Skole
Kridthuset – Husleje og rengøring på Dania
Stop for 12. Skoleår på Astrup Skole

Beløb (2026 priser)

Overhead fra mellemkommunale elever på Hostruphøj
Takstreduktion for K-klasserne på Arden Skole og Mariager
Skole
Samlet

Forslagene vil som udgangspunkt have helårseffekt i 2027 og med virkning pr. 1. januar 2027.
Det vil være nødvendigt for at der tilvejebringes den nødvendige reduktion. Hvis der i stedet
skal være en længere implementeringsperiode, vil det være nødvendigt med yderligere
reduktioner i 2027. Det bemærkes at en række af ovenstående skoletilbud ved
økonomivurderingen pr. 1. oktober 2026 forventer at afslutte året med et mindreforbrug.
Grundet usikkerheden i udgiftsbehovet indeholder ovenstående tiltag, som samlet tilvejebringer
et provenu på 4,75 mio. kr. Det svarer til den scenarieberegning, hvor der visiteres 10 pct. flere
elever i 2027 end sammenligningsperioden fra 2025 og frem til august 2026. Med den
kommende lovændring om specialundervisning vil der potentielt være en lavere tilgang, da der
ikke længere visiteres til SPB. Det kan medføre en faldende udgift på sigt for visitationspuljen.
Den centrale visitationspulje er omfattet af Mariagerfjord Kommunes regler om overførsel
mellem budgetår. I Budgetaftalen for budget 2026 besluttede Byrådet, at et evt. mindreforbrug i
visitationspuljen skulle tilbageføres til skolerne.
I det vedhæftede bilag er der en beskrivelse af de ovenstående tiltag. Det er fælles for de fleste
af forslagene, at der vil være tale om servicereduktioner. Forslaget om en tilpasning af
økonomimodellen for Praktikklassen har karakter af en teknisk korrektion til det faktiske elevtal.