Behandling af Budgetopfølgning pr. 1. september 2026 - Teknik- og Klimaudvalget

Indstilling

Administrationen indstiller, at budgetopfølgning pr. 1. september 2026 på drift og anlæg godkendes.

Sagsfremstilling

Der udarbejdes tre større budgetopfølgninger om året som præsenteres for Teknik- og Klimaudvalget. Opfølgningerne
gennemføres på data pr. 1. marts, 1. maj og 1. september og forelægges udvalget i hhv. april, juni og oktober.
Opfølgningen omfatter både drift og anlæg på udvalgets område.
Budgetopfølgningen pr. 1. september viser et forventet overskud på driften på 15 mio. kr. for kommunen samlet. Det er
en forbedring siden sidste budgetopfølgning på ca. 92 mio. kr., hvor de ca. 34 mio. kr. var forventet som følge af de
opbremsende tiltag, der blev besluttet i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 1. maj. Den øvrige forbedring kan blandt
andet henføres til en bedre økonomisk udvikling på ældreområdet, Skole og PPR samt Børn og Unge og til gevinsten
ved ophør af den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet. Den positive udvikling er også et resultat af
målrettede indsatser på tværs af kommunen, hvor der har været fokus på økonomisk balance, prioritering af
ressourcerne og fastholdelse af servicen til borgerne. Der er dog fortsat betydelige forskelle mellem de enkelte
budgetområder, og flere områder forventer underskud. Servicerammen forventes fortsat overskredet, og der er derfor
fortsat behov for en stram økonomisk styring, men derudover iværksættes der ikke yderligere tiltag for
budgetoverholdelse.
Ved budgetopfølgningen pr. 1. maj blev der besluttet opbremsende tiltag for i alt 34 mio. kr. på tværs af alle områder. De
34 mio. kr. fra de opbremsende tiltag er placeret i pulje under Økonomiudvalget. Puljen er primært tiltænkt at medgå til
dækning af underskud på Ældre- og Omsorgsudvalget. Puljen fordeles i forbindelse med regnskabsopgørelsen.
Drift
På politikområde Affald og politikområde Klima-, Miljø- og Natur forventes budgettet overholdt.

På politikområde Trafik og grønne områder forventes der underskud på driften på 7,2 mio. kr., hvilket holdt op mod
indeværende års budget, svarer til et forventet underskud på 4,2%. Regnskabsforventningen er forbedret med 3,4 mio.
kr. siden budgetopfølgningen pr. 1. maj 2026.
Tabel 1: Økonomisk oversigt
Politikområde

Trafik og grønne områder
Trafik og grønne områder
Kollektiv trafik
Vinterberedskab
Klima, Miljø og Natur
Affald
I alt

Forventet
regnskab

Budget

Afvigelse (eller
over- eller
underskud)

Bank- beholdning

Politikområdet har bankbeholdning fra tidligere års overskud. Denne giver mulighed for at håndtere den forventede
negative driftsafvigelse i 2026, og der er således tale om en planlagt anvendelse af opsparede midler snarere end et
egentligt underskud.
I henhold til Næstved Kommunes økonomistyringsregler opgøres over- og underskud fra 2025 på fagområder og
virksomheder i forbindelse med regnskabsafslutningen og indgår efter Byrådets godkendelse af overførslerne i marts i
en særskilt bankbeholdning tilknyttet disse.
Økonomien i 2026 består dermed af to elementer: Det ordinære budget for 2026 samt bankbeholdningen, der udgøres
af de godkendte overførsler fra 2025. Budgetopfølgningen viser det samlede resultat for fagområder og virksomheder.
I nedenstående beskrives væsentlige afvigelser ved budgetopfølgningen pr. 1. september. Der henvises til bilag 1 for en
nærmere beskrivelse af de enkelte områder.
Trafik og grønne områder
På Trafik og grønne områder skyldes underskuddet især, at vinteren 2026 indtil videre har været kold og snerig.
Vinterberedskab skal over en årrække balancere. Det forventede underskud i 2026 skal derfor ikke inddækkes af de
øvrige områder under Trafik og grønne områder.
Kollektiv trafik forventer et overskud i 2026. Det skyldes primært en positiv efterregulering for 2025. Det skal dog
bemærkes, at ny trafikbestilling træder i kraft i sommeren 2026. Området er derfor fortsat forbundet med stor
usikkerhed.
Klima, Miljø og Natur
Der forventes ingen afvigelser på politikområdet.
Affald
Der forventes ingen afvigelser på politikområdet.
Anlæg
På Teknik- og Klimaudvalget forventes at anlægsbudgettet overholdes. Der forventes 28,4 mio. kr. overført til 2027, idet
alle anlægsprojekter ikke når fuldt ud at blive gennemført i 2027.

Budgetopfølgningen pr. 1. september på de enkelte anlægsprojekter samt bevillingsændringer på anlæg kan ses i bilag
3 og som anbefales i denne sag.

Økonomi

Udvalgenes budgetopfølgning pr. 1. september 2026 samles til én samlet budgetopfølgningssag til
Økonomiudvalget og Byrådet, som behandles i Økonomiudvalget den 16. november 2026 og i Byrådet den 24.
november 2026.

Bilag

• Bilag 1 Trafik og Grønne områder - Aktivitetsbeskrivelser - Budgetopfølgning 1. september 2026
• Bilag 2 Klima, Miljø - Natur - Aktivitetsbeskrivelser
• Bilag 3 Anlægsoversigt - Teknik og Klimaudvalget 1. september 2026
• Bilag 4 Præsentation af Budgetopfølgning pr. 1 september 2026 TKU
• Teknik- og Klimaudvalget 03.11.2026