Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026 - Økonomiudvalget

Sagsfremstilling

Sagens kerne
Udvalget skal godkende budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026, og udvalgets anbefalinger
indgår i den endelige godkendelse af den samlede budgetopfølgning i Kommunalbestyrelsen.
Budgetopfølgningen viser overordnet positive forventninger til overholdelse af budgettet.

Administrationens indstilling
Administrationen indstiller:

1. At budgetopfølgningen for udvalgets områder godkendes.
2. At udvalget bidrager med 2.000.000 kr.. til det samlede resultat af budgetopfølgningen pr.
30. juni 2026 finansieret inden for den godkendte overførsel af uforbrugte midler fra 2025
til 2026 på områder med overførselsadgang.
3. At der fra finansieringsområdet overføres 1.307.000 kr. til udmøntning af Lovog cirkulæreprogrammet (DUT), som indgår i den samlede midtvejsregulering af
udligning og generelle tilskud.

Sagens baggrund
Med henvisning til "Principper for økonomistyring i Nordfyns Kommune" har administrationen
udarbejdet budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026.
Budgetopfølgningen består af en særskilt opfølgning på udvalgets driftsområder, samt en
tværgående opfølgning på alle anlægsprojekter i kommunen.

Økonomiske oplysninger
Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 viser for udvalgets områder følgende:
Forventninger til driftsregnskab 2026
Budgetopfølgningen pr. 30. juni viser en forbrugsprocent på 48,4 %, hvilket stort set svarer til
den forventede forbrugsprocent på 50,0.
Det samlede resultat af budgetopfølgningen viser et budget i balance, med
budgetomplaceringer inden for følgende områder:
Område

Beskrivelse

Beløb

Politisk organisation

Valg og afstemning

Administrativ organisation

Fratrædelsesgodtgørelse

Rykkergebyr

Rammebesparelse

Tværgående administration

Eksterne fællesskaber

Barselspulje

Tjenestemandspensioner

Udbetaling Danmark

Nettomerudgift i alt

0 kr.

Den samlede budgetopfølgning pr. 30. juni 2026 viser et fortsat pres på det specialiserede
socialområde for børn og voksne. Med henblik på at finansiere de konstaterede merudgifter
samt overholde den udmeldte serviceramme for 2026 anbefales det, at udvalget bidrager med
følgende forslag til medfinansiering af udgiften samt overholdelse af servicerammen:
Område

Beskrivelse

Beløb

Administrativ organisation

Rammebesparelse

Finansieringsforslag i alt

På finansieringsområder indgår der i midtvejsreguleringen af udligning og generelle tilskud
blandt andet regulering for Lov- og cirkulæreprogram (DUT), hvor følgende regulering på i alt
1.307.000 kr., som søges overført til driftsområdet:
Lov- og cirkulæreprogram (DUT)
Ekstraordinære kommunale beredskabsindsatser, herunder til indsatser på
ældreområdet

kr.

Økonomiudvalgets budgetreserve
Med budgetopfølgningen pr. 30. juni, forventes der på udvalgets område fortsat at være
4.590.000 kr. i budgetreserven til resten af året.
Forventede budgetoverførsler fra 2026 til 2027
Jf. Nordfyns Kommunes Principper for økonomistyring, kan områder med
decentraliseringsaftale samt områder med særlig overførselsadgang overføre mer- eller
mindreforbrug mellem årene.
På udvalgets områder forventes der på nuværende tidspunkt overført et samlet overskud på
Forventninger til anlægsregnskab 2026
Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 viser en forbrugsprocent på 21,1 (excl. Jordforsyningen),
og det forventes, at der i 2026 anvendes 8,3 mio. kr. af udvalgets samlede bevilling på
17,8 mio. kr.

Status for de enkelte anlægsprojekter under udvalgets områder fremgår på side 12 - 13 i
sagens bilag "ANLÆG - Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026".

Beslutningskompetence
Økonomiudvalget.

Lovgrundlag
Principper for økonomistyring i Nordfyns Kommune.
Nordfyns Kommunes økonomiske politik.

Aktuel beslutning på Økonomiudvalget 2026-2029 16-09-2026
Godkendt.